東吳證券涉兩公司財務(wù)造假被罰沒1336萬   主承銷收入減88%市場份額僅0.64%

長江商報消息 ●長江商報記者 徐佳

證監(jiān)會開年1號罰單落地，東吳證券（601555.SH）涉兩家上市公司財務(wù)造假案被重罰。

日前，東吳證券披露公司收到證監(jiān)會行政處罰決定書。經(jīng)中國證監(jiān)會查明，東吳證券在為國美通訊（*ST美訊，600898.SH）2020年非公開發(fā)行股票、紫鑫藥業(yè)2014年非公開發(fā)行股票提供保薦服務(wù)過程中未勤勉盡責(zé)，出具的多項文件存在虛假記載。

證監(jiān)會決定對東吳證券責(zé)令改正，給予警告，共罰沒1336.44萬元。同時，東吳證券四名保薦代表人均被給予警告，合計被罰款170萬元。

長江商報記者注意到，在被立案調(diào)查期間，隨著資本市場改革進一步深化，股權(quán)融資節(jié)奏階段性放緩，東吳證券的投行業(yè)務(wù)也在市場環(huán)境以及被立案影響下大幅縮水。

同花順iFind數(shù)據(jù)顯示，按發(fā)行日期統(tǒng)計（下同），2024年全年，東吳證券共完成3單IPO項目，募資總額4.94億元，承銷與保薦費3865.9萬元，同比分別減少8家、93.5%、91%。

2024年，東吳證券主承銷收入合計為5748.91萬元，同比減少約88.4%；市場份額0.64%，較2023年的1.91%下降1.27個百分點。

兩大保薦項目違規(guī)

早在2024年4月，東吳證券就因涉嫌國美通訊、紫鑫藥業(yè)非公開發(fā)行股票保薦業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，被證監(jiān)會立案。

1月8日晚間，東吳證券披露公司收到證監(jiān)會行政處罰決定書，證監(jiān)會對該案已調(diào)查、辦理終結(jié)，這也是證監(jiān)會2025年開出的首張罰單。

經(jīng)中國證監(jiān)會查明，東吳證券為國美通訊2020年非公開發(fā)行股票提供保薦（主承銷）服務(wù)，在執(zhí)業(yè)過程中未勤勉盡責(zé)，出具的《發(fā)行保薦書》等文件存在虛假記載，包括未對貿(mào)易業(yè)務(wù)內(nèi)控流程審慎核查、走訪流于形式。

中國證監(jiān)會認為，東吳證券在為國美通訊2020年非公開發(fā)行股票提供保薦承銷服務(wù)過程中未勤勉盡責(zé)，未審慎核查發(fā)行募集文件的真實性、準確性，出具的相關(guān)文件存在虛假記載，違反了相關(guān)規(guī)定。

而在紫鑫藥業(yè)非公開發(fā)行股票項目中，經(jīng)中國證監(jiān)會查明，東吳證券為紫鑫藥業(yè)2014年非公開發(fā)行股票提供保薦服務(wù)，持續(xù)督導(dǎo)期至2017年12月31日，在保薦執(zhí)業(yè)過程中未勤勉盡責(zé)，出具的《發(fā)行保薦書》《持續(xù)督導(dǎo)保薦工作總結(jié)報告書》等文件存在虛假記載，包括未對在地林下參重大采購合同進行審慎核查、未對發(fā)行對象履行認購義務(wù)能力審慎核查、持續(xù)督導(dǎo)期間未對在地林下參采購事項審慎核查。

中國證監(jiān)會認為，東吳證券在為紫鑫藥業(yè)2014年非公開發(fā)行股票提供保薦 （含持續(xù)督導(dǎo)）服務(wù)過程中未勤勉盡責(zé)，出具的《發(fā)行保薦書》等文件存在虛假記載，違反了相關(guān)規(guī)定。

中國證監(jiān)會決定對東吳證券責(zé)令改正，給予警告，針對國美通訊項目，沒收保薦業(yè)務(wù)收入94.34萬元，并處以100萬元罰款，沒收承銷業(yè)務(wù)違法所得471.7萬元，并處以50萬元罰款；針對紫鑫藥業(yè)項目，沒收保薦業(yè)務(wù)收入206.8萬元，并處以413.6萬元罰款。兩單項目中，東吳證券合計被罰沒1336.44萬元。

不僅如此，上述兩大項目中，四名簽字保薦代表人均被給予警告，合計被罰款170萬元。綜上，東吳證券及四名保代合計被罰沒1506.44萬元。

長江商報記者注意到，東吳證券此次被罰之前，2024年11月，因連續(xù)多年財務(wù)造假，紫鑫藥業(yè)被責(zé)令改正并被處罰1000萬元，并與相關(guān)責(zé)任人合計被罰3587萬元。2023年7月，紫鑫藥業(yè)已從A股退市。

此外，2024年10月，國美通訊因財務(wù)造假被責(zé)令改正，給予警告，并處以2156萬元罰款，多名高管一同被罰。當(dāng)前，國美通訊也處于退市邊緣。

2024年僅完成3單IPO項目

近年來，監(jiān)管部門加大力度打擊證券公司違法違規(guī)行為，從嚴壓實中介機構(gòu)“看門人”責(zé)任，推動市場持續(xù)健康發(fā)展。

對于此次被重罰，東吳證券表示，公司誠懇接受上述《行政處罰決定書》所認定的問題及處罰，并深刻反思、汲取教訓(xùn)，全面加強管理、補齊工作短板，進一步強化投行業(yè)務(wù)內(nèi)控機制，勤勉盡責(zé)，規(guī)范運作，全面提升投行執(zhí)業(yè)質(zhì)量，履行好資本市場“看門人”的責(zé)任。公司認真學(xué)習(xí)并積極貫徹資本市場新“國九條”，深刻把握資本市場高質(zhì)量發(fā)展的主要內(nèi)涵，踐行以投資者為本，強化功能性定位，更好服務(wù)資本市場穩(wěn)定健康發(fā)展。

長江商報記者注意到，在被立案調(diào)查期間，隨著資本市場改革進一步深化，股權(quán)融資節(jié)奏階段性放緩，東吳證券的投行業(yè)務(wù)也在市場環(huán)境以及被立案影響下大幅縮水。

同花順iFind數(shù)據(jù)顯示，按發(fā)行日期統(tǒng)計，2024年全年，東吳證券共保薦華陽智能、無錫鼎邦、林泰新材三家公司在創(chuàng)業(yè)板、北交所上市（含聯(lián)席承銷），募集資金合計4.94億元，承銷與保薦費3865.9萬元。

與2023年相比，2024年東吳證券首發(fā)項目數(shù)量、募資規(guī)模、承銷與保薦費分別減少8家、93.5%、91%。

增發(fā)項目中，2024年，東吳證券主承銷增發(fā)項目共2單，同比減少7單；募資總額5.84億元，承銷與保薦費1883.02萬元，同比分別減少82.34%、52.4%。

據(jù)同花順統(tǒng)計，2024年，東吳證券主承銷收入合計為5748.91萬元，較2023年的4.96億元減少約88.4%；市場份額0.64%，較2023年的1.91%下降1.27個百分點。

此前，東吳證券曾披露，2024年前九月，公司投資銀行業(yè)務(wù)手續(xù)費凈收入5.14億元，同比減少43.45%。

但在自營、資管等業(yè)務(wù)推動下，2024年前九月，東吳證券實現(xiàn)營業(yè)收入84.37億元，同比增長4.98%；歸屬于上市公司股東的凈利潤18.32億元，同比增長4.93%。

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責(zé)編：ZB