華亞智能4億并購冠鴻智能過會 溢價14.68倍向綜合服務(wù)商轉(zhuǎn)型

長江商報消息 ●長江商報記者 潘瑞冬

華亞智能（003043.SZ）并購重組項目迎來新進(jìn)展。

8月4日晚間，華亞智能發(fā)布公告稱，深交所重組委審議通過公司發(fā)行股份購買蘇州冠鴻智能裝備有限公司（下稱“冠鴻智能”）51%股權(quán)的重組項目，交易金額4.06億元。

值得關(guān)注的是，本次交易溢價率高達(dá)1468.47%。

華亞智能是一家精密鈑金制造商，冠鴻智能主要從事生產(chǎn)物流智能化方案的設(shè)計與優(yōu)化，以及相關(guān)智能裝備系統(tǒng)業(yè)務(wù)。公司表示，將通過本次交易向具備集成能力的綜合配套制造服務(wù)商轉(zhuǎn)型。

長江商報記者注意到，今年以來，華亞智能的業(yè)績逐季修復(fù)。二季度，公司歸母凈利潤預(yù)計為4334.91萬元至5291.81萬元，同比增長57.29%至92.01%，創(chuàng)出自2022年四季度以來的新高。

標(biāo)的增值率高達(dá)1468.47%

華亞智能重組并購獲深交所通過。

回溯公告，2023年末，華亞智能發(fā)布公告稱，公司計劃發(fā)行股份并配套募集資金購買冠鴻智能51%的股權(quán)，交易對價4.06億元，其中現(xiàn)金支付對價為1.22億元，剩余資金將通過定增方式融資。

2024年7月23日，華亞智能發(fā)布并購重組上會稿草案。8月4日晚間，華亞智能披露，深交所重組委審議通過華亞智能發(fā)行股份購買冠鴻智能51%股權(quán)的重組項目。

值得一提的是，近期，深交所服務(wù)上市公司并購重組的力度呈提速加力態(tài)勢。今年6月迄今，軍信股份、中航電測重組項目已相繼過會，華亞智能重組項目是近兩個月來深交所第三單重組過會項目。

資料顯示，冠鴻智能主要從事生產(chǎn)物流智能化方案的設(shè)計與優(yōu)化，以及相關(guān)智能裝備系統(tǒng)的研發(fā)、制造、集成和銷售，客戶覆蓋億緯鋰能、蜂巢能源、中創(chuàng)新航等國內(nèi)主要鋰電池生產(chǎn)企業(yè)，是鋰電池智能物流裝備細(xì)分領(lǐng)域的優(yōu)勢企業(yè)。

根據(jù)《資產(chǎn)評估報告》，以2023年6月30日為評估基準(zhǔn)日，冠鴻智能股東全部權(quán)益評估值為80600萬元，較其所有者權(quán)益賬面凈資產(chǎn)增值75461.23萬元，增值率為1468.47%。

華亞智能表示，通過本次交易，公司將融合冠鴻智能在裝備集成方面的研發(fā)和技術(shù)優(yōu)勢，推動上市公司從精密金屬制造商向具備集成能力的綜合配套制造服務(wù)商轉(zhuǎn)型。本次交易完成后，標(biāo)的公司將成為上市公司控股子公司。

根據(jù)公告，以2023年為例，本次重組后，華亞智能的資產(chǎn)總額將從交易前的15.31億元增加至27.31億元，營業(yè)收入將從4.61億元增加至8億元，歸母凈利潤將從8807.75萬元增加至1.31億元。

出口內(nèi)銷雙輪驅(qū)動

華亞智能成立于1998年12月，是華東地區(qū)的精密鈑金制造商之一，擁有從鈑金設(shè)計、制作、機(jī)械加工、精密焊接、表面處理和裝配的完整生產(chǎn)鏈。公司稱，其生產(chǎn)的產(chǎn)品除滿足國內(nèi)企業(yè)需求之外，還遠(yuǎn)銷歐洲、美洲、新加坡等地，與國內(nèi)外近60家大型企業(yè)建立了長期友好的合作關(guān)系。

長江商報記者注意到，華亞智能的出口和內(nèi)銷平分秋色，以2023年為例，公司出口銷售和國內(nèi)銷售分別實現(xiàn)營業(yè)收入2.3億元、2.31億元，營收占比分別為49.87%、50.13%。

從業(yè)績來看，華亞智能自2021年4月闖關(guān)IPO登陸A股市場以來，業(yè)績經(jīng)歷了連續(xù)兩年快速增長。

數(shù)據(jù)顯示，2021年、2022年，公司實現(xiàn)的營業(yè)收入分別為5.30億元、6.19億元，同比增長43.93%、16.83%；歸母凈利潤分別為1.11億元、1.50億元，同比增長54.67%、35.25%。

2023年，公司業(yè)績出現(xiàn)調(diào)整，實現(xiàn)的營業(yè)收入、歸母凈利潤分別為4.61億元、0.88億元，同比下降25.57%、41.35%。而這主要是由于出口銷售下滑明顯，出口銷售收入從2022年的3.87億元減少至2.3億元，降幅超四成。2022年，公司出口銷售的營收占比達(dá)62.46%。

進(jìn)入2024年，華亞智能業(yè)績逐季修復(fù)。一季度，公司的營業(yè)收入為1.14億元，同比下降2.55%；歸母凈利潤為2363.42萬元，同比增長3.28%。

7月14日晚間，華亞智能發(fā)布半年度業(yè)績預(yù)告，上半年公司預(yù)計實現(xiàn)歸母凈利潤6698.33萬元至7655.23萬元，同比增長40%至60%。粗略計算，今年第二季度，公司歸母凈利潤為4334.91萬元至5291.81萬元，同比增長57.29%至92.01%。

梳理近兩年以來公司單季度盈利情況，今年二季度，華亞智能歸母凈利潤將創(chuàng)出自2022年四季度以來的新高。

責(zé)編：ZB