馬鞍山行資本充足率連降至18.1%   三年半被罰24次累計金額1100萬

長江商報消息 ●長江商報記者 黃聰

正處于IPO階段的安徽馬鞍山農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（簡稱“馬鞍山行”），資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)下滑。

目前馬鞍山行IPO進程處于“已受理”中。

近年來馬鞍山行資產(chǎn)幾大核心數(shù)據(jù)連續(xù)下降。2020年至2022年以及2023上半年各期末，馬鞍山行的資本充足率分別為18.84%、19.58%、19.01%和18.10%；一級資本充足率分別為16.26%、17.14%、16.70%和15.92%；核心一級資本充足率分別為16.26%、17.14%、16.70%和-15.92%。

招股書顯示，近三年半來，馬鞍山行累計被罰24次，共計被罰金額約1100萬元。

利息收入占營收93%

馬鞍山行成立于2009年7月，前身為安徽馬鞍山農(nóng)村合作銀行。公司主要業(yè)務可以分為公司銀行業(yè)務、個人銀行業(yè)務、資金業(yè)務等。

作為安徽的一家地方農(nóng)村商業(yè)銀行，馬鞍山行在2017年5月就正式啟動了主板上市工作。

全面注冊制實施后，馬鞍山行于2023年3月重新向深交所遞交申報材料。目前該行IPO進程處于“已受理”中。

近年來，馬鞍山行業(yè)績持續(xù)上行，但2023年上半年有所回落。

數(shù)據(jù)顯示，2020年至2022年以及2023上半年，馬鞍山行營業(yè)收入分別為15.6億元、16.41億元、17.39億元和8.07億元；歸母凈利潤分別為5.93億元、6.44億元、7.29億元和4.23億元。

需要注意的是，2023年上半年，馬鞍山行實現(xiàn)營業(yè)收入8.08億元，回落至2021年同期水平，同比減少5.05%。

而馬鞍山行對利息收入依賴程度較高，2020年至2022年以及2023上半年，該行利息凈收入分別15.38億元、16.33億元、16.2億元以及7.58億元，占營收比分別為98.59%、99.55%、93.18%和93.79%。

貸款業(yè)務是馬鞍山行重要的收入來源，發(fā)放貸款和墊款是該行資產(chǎn)總額中占比較高的部分。

截至2020年至2022年以及2023年上半年期末，馬鞍山行發(fā)放貸款和墊款凈額（不含應計利息）分別為400.60億元、462.42億元、510.83億元和561.13億元，分別占該行資產(chǎn)總額的61.20%、59.76%、59.96%和62.09%。

馬鞍山行表示，如果貸款客戶到期不能足額償還貸款本息，本行將遭受損失。

同時，2020年至2022年以及2023上半年，馬鞍山行凈資產(chǎn)收益率分別為13.65%、12.90%、12.83%及6.88%，三年加權平均凈資產(chǎn)收益率為13.13%，整體呈現(xiàn)下降趨勢。

截至2023年6月30日，馬鞍山行資產(chǎn)總額為903.73億元，發(fā)放貸款及墊款凈額562.06億元，吸收存款731.36億元；凈資產(chǎn)77.38億元。

截至2023年6月30日，馬鞍山行資產(chǎn)負債流動性敞口合計數(shù)為77.38億元，其中逾期、即時償還、3個月內(nèi)、3個月—1年、1—5年和5年以上的資產(chǎn)負債流動性敞口分別為0.42億元、-212.38億元、84.13億元、-11.86億元、-17.03億元和234.10億元。

馬鞍山行認為，由于本行的資產(chǎn)類項目中，貸款期限結構與本行的存款期限結構不盡一致，有可能造成由于存貸款期限不匹配所導致的流動性風險。

三年半被罰24次

招股書顯示，馬鞍山行發(fā)行募集資金扣除發(fā)行費用后，將全部用于充實馬鞍山行核心一級資本，提高資本充足率。

數(shù)據(jù)顯示，2020年至2022年以及2023上半年各期末，馬鞍山行的資本充足率分別為18.84%、19.58%、19.01%和18.10%；一級資本充足率分別為16.26%、17.14%、16.70%和15.92%；核心一級資本充足率分別為16.26%、17.14%、16.70%和15.92%。

由此可見，近年來馬鞍山行資產(chǎn)質(zhì)量下降。

招股書還顯示，馬鞍山行存在與關聯(lián)方開展業(yè)務的情況。

2020年至2022年以及2023上半年，馬鞍山行的關聯(lián)方存款余額分別為37.47億元、29.07億元、25.71億元以及23.59億元，占同類交易余額的比例分別為7.32%、4.89%、3.95%以及3.29%。

同期，馬鞍山行的關聯(lián)方一般貸款余額分別為26.22億元、19.37億元、13.5億元以及14.25億元，占同類交易余額的比例分別為9.33%、6.12%、3.61%以及3.42%。

盛世達投資是馬鞍山行設立時的發(fā)起人之一，目前持有其10%的股份，為第一大股東。

2019年1月26日，馬鞍山行第三屆十六次董事會審議的重大關聯(lián)交易事項中，同意向盛世達投資提供新增流動資金貸款不超過人民幣2.65億元。

2020年至2022年以及2023上半年，盛世達投資在馬鞍山行的一般貸款余額均為2.65億元。

值得注意的是，盛世達投資還是上市公司榮豐控股（000668.SZ）的控股股東，2019年2月15日，榮豐控股公告顯示，將向盛世達投資申請不超過3億元的借款額度。

由此，盛世達投資向榮豐控股提供的借款，是否來自馬鞍山行存在違規(guī)轉貸行為值得關注。

招股書顯示，2020年至2022年以及2023上半年，馬鞍山行及其分支機構受到4次行政處罰，共計被罰150萬元。

其中，根據(jù)中國銀監(jiān)會馬鞍山監(jiān)管分局2020年12月18日向馬鞍山行出具的《中國銀保監(jiān)會馬鞍山監(jiān)管分局行政處罰決定書》，該行因存在超額度辦理票據(jù)轉貼現(xiàn)業(yè)務被處以罰款30萬元，因未按照授信條件簽發(fā)銀行承兌匯票的行為被處以罰款30萬元，共計處罰金額為60萬元。

同時，馬鞍山行子公司累計受到20次行政處罰，共計被罰946.5萬元。

其中，根據(jù)中國銀保監(jiān)會廣東監(jiān)管局2023年6月6日向番禺新華出具的《行政處罰決定書》，番禺新華存在董事（長）違規(guī)履職、跨區(qū)域經(jīng)營、貸款業(yè)務嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則等問題處以205萬元的行政處罰。

綜合來看，近三年半來，馬鞍山行累計被罰24次，共計被罰金額約1100萬元。

責編：ZB