海通證券扣非預(yù)盈1.85億17年最低   保薦項(xiàng)目一督就撤投行業(yè)務(wù)頻被罰

長(zhǎng)江商報(bào)消息 ●長(zhǎng)江商報(bào)記者 徐佳

作為頭部券商之一，海通證券（600837.SH、06837.HK）投行業(yè)務(wù)問(wèn)題不斷，業(yè)績(jī)表現(xiàn)也落后于同行。

日前，上交所披露對(duì)海通證券及有關(guān)責(zé)任人的罰單，因存在首發(fā)保薦業(yè)務(wù)履職盡責(zé)明顯不到位、投行質(zhì)控內(nèi)核部門未識(shí)別項(xiàng)目重大風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)盡職調(diào)查把關(guān)不審慎等缺陷，海通證券被上交所予以監(jiān)管談話，投行業(yè)務(wù)相關(guān)負(fù)責(zé)人被予以監(jiān)管警示，同時(shí)兩名保代被通報(bào)批評(píng)。

長(zhǎng)江商報(bào)記者注意到，自2023年以來(lái)，海通證券因投行業(yè)務(wù)問(wèn)題已多次收到監(jiān)管罰單。不僅如此，海通證券在2023年的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)表現(xiàn)也不盡如人意。

業(yè)績(jī)預(yù)告顯示，海通證券預(yù)計(jì)2023年實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)（凈利潤(rùn)，下同）為9.18億至10.1億元，同比減少84.57%到85.97%；扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)（扣非凈利潤(rùn)，下同）為1.85億至2.77億元，同比減少95.31%至96.87%，這一業(yè)績(jī)水平創(chuàng)下海通證券自2006年以來(lái)的17年新低。

以此推算，2023年第四季度，海通證券的凈利潤(rùn)為-34.44億至-33.52億元，上年同期則為盈利4.7億元。

投行板塊開(kāi)年收罰單

保薦項(xiàng)目一督就撤，海通證券再次被罰。

1月29日，上交所發(fā)布《關(guān)于對(duì)海通證券股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人采取監(jiān)管措施的決定》。上交所經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)，海通證券存在首發(fā)保薦業(yè)務(wù)履職盡責(zé)明顯不到位、投行質(zhì)控內(nèi)核部門未識(shí)別項(xiàng)目重大風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)盡職調(diào)查把關(guān)不審慎等缺陷。有關(guān)責(zé)任人對(duì)公司上述行為負(fù)有責(zé)任，未能審慎勤勉執(zhí)業(yè)。上交所決定對(duì)海通證券予以監(jiān)管談話，并對(duì)公司三名投行業(yè)務(wù)相關(guān)負(fù)責(zé)人予以監(jiān)管警示。

同日，上交所還發(fā)布《關(guān)于對(duì)保薦代表人晏瓔、謝丹予以通報(bào)批評(píng)的決定》。晏瓔、謝丹作為海通證券指定的首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市項(xiàng)目保薦代表人，履行保薦職責(zé)不到位，存在關(guān)聯(lián)方核查不充分、收入核查不到位、毛利率及成本核查不到位等違規(guī)情形，上交所決定對(duì)二人予以通報(bào)批評(píng)。

值得關(guān)注的是，海通證券此次被罰涉及的項(xiàng)目為二次申報(bào)項(xiàng)目。前次申報(bào)報(bào)告期為2017年度至2020年1—6月，本次申報(bào)報(bào)告期為2020年度至2022年度，其中2020年1—6月為重疊段。上交所在該項(xiàng)目本次受理階段對(duì)保薦人開(kāi)展了現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)，且發(fā)現(xiàn)了諸多問(wèn)題，但該項(xiàng)目已撤回申報(bào)。

但上交所已查明，保薦人未能勤勉盡責(zé)，未對(duì)相關(guān)關(guān)聯(lián)方及疑似關(guān)聯(lián)方主體予以充分關(guān)注，未對(duì)發(fā)行人是否存在未清理完畢的體外資金循環(huán)開(kāi)展有效核查；未充分關(guān)注發(fā)行人是否存在跨年度調(diào)節(jié)收入風(fēng)險(xiǎn)并開(kāi)展有效核查；未能關(guān)注到相關(guān)物料耗用與產(chǎn)量不匹配的情況，也未對(duì)發(fā)行人毛利率異常的原因以及成本核算準(zhǔn)確性開(kāi)展充分核查。

長(zhǎng)江商報(bào)記者注意到，近期監(jiān)管部門加大了對(duì)保薦機(jī)構(gòu)的審查監(jiān)管力度，從嚴(yán)壓實(shí)券商資本市場(chǎng)“看門人”責(zé)任。2023年以來(lái)，海通證券因投行業(yè)務(wù)問(wèn)題就已多次收到監(jiān)管罰單。

其中，2023年6月，上交所對(duì)海通證券在科創(chuàng)板項(xiàng)目保薦工作中履責(zé)不到位的情形予以警示。上交所指出，海通證券在惠強(qiáng)新材、明峰醫(yī)療、治臻股份三個(gè)項(xiàng)目中保薦核查工作履職盡責(zé)不到位，保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部質(zhì)量控制存在薄弱環(huán)節(jié)。彼時(shí)，上交所就要求，海通證券應(yīng)當(dāng)引以為戒，采取切實(shí)措施進(jìn)行整改，對(duì)照相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行內(nèi)部追責(zé)，并提交書面整改報(bào)告。

5個(gè)月之后，因在沃得農(nóng)業(yè)IPO保薦過(guò)程中存在未勤勉盡責(zé)履行相關(guān)職責(zé)，未及時(shí)向深圳證券交易所報(bào)告和披露發(fā)行人實(shí)際控制人股份凍結(jié)情況，未發(fā)現(xiàn)發(fā)行人會(huì)計(jì)基礎(chǔ)薄弱、內(nèi)部控制不完善、資金拆借信息披露不完整等情況，未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者深圳證券交易所同意改動(dòng)招股說(shuō)明書等情形，證監(jiān)會(huì)對(duì)海通證券及兩名保代出具警示函。

同樣因沃得農(nóng)業(yè)IPO保薦項(xiàng)目，2024年1月，深交所依據(jù)證監(jiān)會(huì)查明的事實(shí)以及上述監(jiān)管措施決定，對(duì)海通證券采取書面警示的自律監(jiān)管措施。

2023年第四季巨虧約34億

作為頭部券商之一，屢屢被罰的海通證券經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)表現(xiàn)也不盡如人意。

日前，海通證券披露業(yè)績(jī)預(yù)告，公司預(yù)計(jì)2023年年度凈利潤(rùn)9.18億至10.1億元，與上年同期相比減少55.35億至56.27億元，同比減少84.57%至85.97%。

同時(shí)，海通證券預(yù)計(jì)2023年扣非凈利潤(rùn)為1.85億至2.77億元，與上年同期相比減少56.25億至57.17億元，同比減少95.31%至96.87%。

長(zhǎng)江商報(bào)記者注意到，全年凈利潤(rùn)最高僅10億元且扣非凈利潤(rùn)最低也不足2億，這一業(yè)績(jī)水平創(chuàng)下海通證券自2006年以來(lái)近17年新低。

在業(yè)績(jī)預(yù)告披露期，A股共有34家上市券商通過(guò)業(yè)績(jī)快報(bào)、預(yù)告、未經(jīng)審計(jì)財(cái)報(bào)等方式披露2023年的業(yè)績(jī)情況。其中，25家上市券商實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)增長(zhǎng)，9家券商凈利潤(rùn)下滑，呈兩極分化趨勢(shì)。

對(duì)于業(yè)績(jī)大幅下滑，海通證券解釋稱，報(bào)告期內(nèi)，受市場(chǎng)波動(dòng)和歐美央行大幅加息影響，公司境外金融資產(chǎn)估值下降幅度較大，境外利息支出大幅增長(zhǎng)；公司部分業(yè)務(wù)收入同比減少；因上年比較基數(shù)較小，公司信用資產(chǎn)減值撥備同比增加。

若從單季度業(yè)績(jī)來(lái)看，同花順數(shù)據(jù)顯示，2023年前三個(gè)季度中，海通證券的營(yíng)業(yè)收入為85.2億元、84.48億元、56.05億元，同比增長(zhǎng)106.25%、5.96%、-17.98%；凈利潤(rùn)為24.34億元、13.96億元、5.32億元，同比增長(zhǎng)62.24%、-57.15%、-59.62%。

以此推算，2023年第四季度，海通證券的凈利潤(rùn)為-34.44億至-33.52億元，上年同期為盈利4.7億元。

據(jù)海通證券披露，2023年第四季度，公司合并報(bào)表共計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備19.22億元，減少利潤(rùn)總額和凈利潤(rùn)19.22億元、16.81億元。其中，公司計(jì)提融出資金減值準(zhǔn)備9.64億元，計(jì)提長(zhǎng)期應(yīng)收款減值準(zhǔn)備4.84億元，應(yīng)收融資租賃款減值準(zhǔn)備2.44億元。

值得一提的是，目前海通證券仍在實(shí)施回購(gòu)。截至2月2日，海通證券以集中競(jìng)價(jià)交易方式已累計(jì)回購(gòu)公司股份1594.09萬(wàn)股，占公司總股本的0.122%，回購(gòu)價(jià)格為8.18元/股至8.81元/股，成交總金額約為1.38億元。

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責(zé)編：ZB