招商銀行向員工“反向討薪”5824萬   人均退薪2.03萬占平均薪酬3.8%

長江商報消息 ●長江商報記者 徐佳

招商銀行（600036.SH、03968.HK）向員工“反向討薪”沖上熱搜。

元旦節(jié)前，招商銀行發(fā)布監(jiān)事會決議，會議審議通過了《關(guān)于招商銀行2022年度績效薪酬追索扣回情況的議案》。

已經(jīng)拿到手的績效薪酬居然還要退回。消息一出，不少人對招商銀行此番操作感到震驚。不過，長江商報記者注意到，向員工追索績效薪酬，在商業(yè)銀行中并不少見。近年來監(jiān)管層面亦有相關(guān)規(guī)定，明確在特定情況下銀行保險機構(gòu)高管及關(guān)鍵崗位人員薪酬可被追回。

此前，招商銀行就曾在年報中披露，2022年，該行執(zhí)行績效薪酬追索扣回的員工2876人，追索扣回績效薪酬總金額5824萬元。這意味著，上述員工人均“退薪”約2.03萬元。

實際上,上述被“追薪”的員工也僅為少部分員工。截至2022年末，招商銀行共有員工11.3萬人（含派遣人員），上述被執(zhí)行績效薪酬追索扣回的員工人數(shù)占該行總?cè)藬?shù)的比例約為2.5%。

若以2022年招商銀行支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金596.98億元計算，招商銀行2022年員工的平均薪酬約為52.83萬元，上述被追索扣回的人均績效薪酬占員工平均薪酬的比例約為3.8%。

“退薪”員工占總?cè)藬?shù)2.5%

向員工反向討薪？招商銀行的一則公告成為市場熱議焦點。

2023年12月28日晚間，招商銀行發(fā)布監(jiān)事會決議，會議審議通過了《關(guān)于招商銀行2022年度績效薪酬追索扣回情況的議案》。

已經(jīng)發(fā)出去的績效薪酬還要追回？消息一出，不少人對招商銀行的此番操作感到震驚。

事實上，招商銀行并非首次實施績效薪酬追索扣回。長江商報記者注意到，2021年年報中，招商銀行就曾宣布，為完善薪酬激勵約束機制，緩釋各類經(jīng)營和管理風(fēng)險，該行根據(jù)監(jiān)管要求及經(jīng)營管理需要，建立了與薪酬延期支付和績效薪酬追索扣回相關(guān)的機制。

在2022年年報中，招商銀行則首次披露了績效薪酬追索扣回的情況。2022年，招商銀行執(zhí)行績效薪酬追索扣回的員工2876人，追索扣回績效薪酬總金額5824萬元。這意味著，上述員工人均“退薪”約2.03萬元。

招商銀行稱，該行薪酬政策與經(jīng)營目標(biāo)、文化理念、價值導(dǎo)向相一致，以“完善市場化薪酬激勵約束機制，服務(wù)戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)發(fā)展，充分調(diào)動隊伍積極性”為目標(biāo)，遵循“戰(zhàn)略導(dǎo)向，風(fēng)險約束，效率優(yōu)先、兼顧公平，市場適應(yīng)”的薪酬管理原則，堅持“能高能低，多勞多得”的薪酬支付理念。同時，為緩釋各類經(jīng)營和管理風(fēng)險，該行根據(jù)監(jiān)管要求及經(jīng)營管理需要，建立了薪酬延期支付和績效薪酬追索扣回相關(guān)機制。

而上述被“追薪”的員工也僅為少部分員工。截至2022年末，招商銀行共有員工11.3萬人（含派遣人員），上述被執(zhí)行績效薪酬追索扣回的員工人數(shù)占該行總?cè)藬?shù)的比例約為2.5%。

若以2022年招商銀行支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金596.98億元計算，招商銀行2022年員工的平均薪酬約為52.83萬元，上述被追索扣回的人均績效薪酬占員工平均薪酬的比例約為3.8%。

長江商報記者還注意到，招商銀行在“其他負債”中計提了薪酬風(fēng)險準(zhǔn)備金。薪酬風(fēng)險準(zhǔn)備金則是指從應(yīng)分配給本行員工的年度薪酬中進行預(yù)留，未來根據(jù)風(fēng)險管理情況延遲發(fā)放而形成的專項資金。該準(zhǔn)備金的分配兼顧長短期利益，以業(yè)績與風(fēng)險管理情況為依據(jù)，通過考核進行分配。

如出現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量大幅下降、風(fēng)險狀況和盈利狀況明顯惡化、較大案件發(fā)生、監(jiān)管部門查出嚴(yán)重違規(guī)問題等情況，其相關(guān)人員的薪酬風(fēng)險準(zhǔn)備金將被限制分配。截至2022年末，招商銀行的薪酬風(fēng)險準(zhǔn)備金為455億元。

95%以上銀保機構(gòu)已建立相關(guān)制度

實際上，向員工追索績效薪酬，在商業(yè)銀行中并不少見。

除了招商銀行之外，其他股份行中，渤海銀行就曾在2022年向370人追索扣回績效薪酬1760萬元，人均“退薪”約4.76萬元。興業(yè)銀行、光大銀行、平安銀行、中信銀行等股份行也都建立起了薪酬延期支付及追索扣回機制。

長江商報記者梳理發(fā)現(xiàn)，銀行績效薪酬追索扣回機制的建立也有政策可循。早在2010年，原銀監(jiān)會就印發(fā)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，要求商業(yè)銀行制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定。

2021年2月，原中國銀保監(jiān)會印發(fā)《關(guān)于建立完善銀行保險機構(gòu)績效薪酬追索扣回機制的指導(dǎo)意見》，主要為健全績效薪酬激勵約束機制，充分發(fā)揮績效薪酬在銀行保險機構(gòu)經(jīng)營管理中的導(dǎo)向作用。

按照上述指導(dǎo)意見，銀行保險機構(gòu)的績效薪酬追索扣回制度包括績效薪酬追索扣回的適用情形、追索扣回比例、工作程序、責(zé)任部門、爭議處理、內(nèi)部監(jiān)督及問責(zé)等內(nèi)容。

銀行保險機構(gòu)可以追回向高級管理人員和關(guān)鍵崗位人員超額發(fā)放的所有績效薪酬和其他激勵性報酬的觸發(fā)條件，包括銀行保險機構(gòu)發(fā)生財務(wù)報表重述等情形，導(dǎo)致績效薪酬所依據(jù)的財務(wù)信息發(fā)生較大調(diào)整的；績效考核結(jié)果存在弄虛作假的；違反薪酬管理程序擅自發(fā)放績效薪酬或擅自增加薪酬激勵項目的；其他違規(guī)或基于錯誤信息發(fā)放薪酬的。

此外，當(dāng)銀行保險機構(gòu)發(fā)生重要監(jiān)管指標(biāo)嚴(yán)重不達標(biāo)或偏離合理區(qū)間、被銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)或其他金融監(jiān)管部門采取接管等風(fēng)險處置措施、發(fā)生重大風(fēng)險事件對金融市場秩序造成惡劣影響，以及其他對銀行保險機構(gòu)的財產(chǎn)、聲譽等造成重大損害的情形，應(yīng)當(dāng)追索扣回負有主要責(zé)任的高級管理人員和關(guān)鍵崗位人員相應(yīng)期限內(nèi)的全部績效薪酬，追索扣回其他責(zé)任人員相應(yīng)期限內(nèi)的部分績效薪酬。

2023年3月，原銀保監(jiān)會在《銀行業(yè)保險業(yè)健全公司治理三年行動取得明顯成效》中稱，截至當(dāng)時，95%以上機構(gòu)已制定并實施了績效薪酬延期支付和追索扣回制度。特別是在一些高風(fēng)險機構(gòu)，相關(guān)制度為追究違規(guī)高管責(zé)任、挽回資產(chǎn)損失發(fā)揮了重要作用。

有業(yè)內(nèi)人士表示，由于銀行貸款的管理包括貸前審批，貸中管理，貸后收回等多個環(huán)節(jié)，實施績效薪酬追索扣回制度可以督促從業(yè)人員對銀行貸款的全生命周期負責(zé)，這對于銀行資產(chǎn)質(zhì)量的把控也起到積極作用。

當(dāng)前招商銀行資產(chǎn)質(zhì)量相對較為穩(wěn)定。截至2023年9月末，招商銀行不良貸款余額617.94億元，較上年末增加37.90億元；不良貸款率0.96%，與上年末持平；撥備覆蓋率445.86%，較上年末下降4.93個百分點；貸款撥備率4.27%，較上年末下降0.05個百分點。

2023年前三季度，招商銀行實現(xiàn)營業(yè)收入2602.79億元，同比減少1.72%；歸屬于該行股東的凈利潤為1138.9億元，同比增長6.52%。

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責(zé)編：ZB