萬和證券保薦業(yè)務(wù)暫停三月高管被約談 五單IPO項目問題突出近兩成收入或受影響

長江商報消息 ●長江商報記者 徐佳

注冊制時代從嚴(yán)監(jiān)管下，又有券商的投行業(yè)務(wù)被重罰。

日前，證監(jiān)會發(fā)布對萬和證券的處罰決定，因存在投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不完善、內(nèi)控監(jiān)督缺失以及廉潔從業(yè)風(fēng)險防控機制不完善、近三年未開展投行條線廉潔從業(yè)合規(guī)檢查等兩大違規(guī)行為，證監(jiān)會決定對萬和證券采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施，并暫停萬和證券保薦和公司債券承銷業(yè)務(wù)三個月。

與此同時，萬和證券的總經(jīng)理、時任分管投行業(yè)務(wù)高管、內(nèi)核部門負責(zé)人等三名高管被采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施。

長江商報記者注意到，在此份罰單中，證監(jiān)會直指萬和證券在潤科生物等五個IPO項目中存在盡職調(diào)查明顯不充分等問題，而這五單IPO項目均在2021年先后撤單。其中，真美股份撤單七個月后，被深交所通報批評，作為保薦機構(gòu)的萬和證券以及保薦代表人、簽字會計師分別被通報批評和書面警示。

被暫停保薦和公司債券承銷業(yè)務(wù)在證券行業(yè)被視為對投行業(yè)務(wù)的“頂格處罰”，特別是此次萬和證券被暫停業(yè)務(wù)三個月時間，這對其投行業(yè)務(wù)開展的影響不言而喻。

數(shù)據(jù)顯示，2023年上半年，萬和證券實現(xiàn)營業(yè)收入3.42億元，同比增長461.7%；凈利潤6819.58萬元，同比扭虧為盈。其中，因保薦仁信新材IPO項目成功發(fā)行，萬和證券投行業(yè)務(wù)實現(xiàn)收入6432.11萬元，同比增長246.68%，占當(dāng)期收入的比例為18.83%。

投行業(yè)務(wù)被頂格處罰

10月20日，證監(jiān)會發(fā)布對萬和證券的處罰決定。經(jīng)查，證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)萬和證券存在兩大違規(guī)行為，一是投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不完善，內(nèi)控監(jiān)督缺失，整體內(nèi)控建設(shè)和規(guī)范性水平較低。存在內(nèi)控組織架構(gòu)不健全、內(nèi)控部門履職不到位、未按規(guī)定建設(shè)使用工作底稿電子化系統(tǒng)、未嚴(yán)格落實收入遞延支付機制、“三道防線”關(guān)鍵節(jié)點把關(guān)失效等問題，在潤科生物、樂的美、真美股份、佳奇科技、華南裝飾等項目中，盡職調(diào)查明顯不充分，但質(zhì)控、內(nèi)核未予以充分關(guān)注；二是廉潔從業(yè)風(fēng)險防控機制不完善，近三年未開展投行條線廉潔從業(yè)合規(guī)檢查，部分崗位人員出現(xiàn)違反廉潔從業(yè)規(guī)定的情況。

按照相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會決定對萬和證券采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施，并指出萬和證券應(yīng)嚴(yán)格按照內(nèi)部問責(zé)制度對責(zé)任人員進行內(nèi)部問責(zé)，并向海南證監(jiān)局提交書面問責(zé)報告。

更為嚴(yán)重的是，證監(jiān)會還決定在2023年10月16日至2024年1月15日期間，暫停萬和證券保薦和公司債券承銷業(yè)務(wù)。

被暫停保薦和公司債券承銷業(yè)務(wù)在證券行業(yè)被視為對投行業(yè)務(wù)的“頂格處罰”，特別是此次萬和證券被暫停業(yè)務(wù)三個月時間，這對于公司投行業(yè)務(wù)開展的影響不言而喻。

除了公司被處罰之外，同日證監(jiān)會發(fā)布的另一則公告顯示，基于上述違規(guī)問題，證監(jiān)會認為楊祺作為萬和證券總經(jīng)理及時任分管投行業(yè)務(wù)高管、時任質(zhì)控部門負責(zé)人，高名柱作為內(nèi)核部門負責(zé)人，陳慎思作為投行二部部門負責(zé)人，對相關(guān)違規(guī)行為負有責(zé)任，證監(jiān)會決定對上述三人采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施。

五單問題項目撤單后仍被點名

事實上，2023年9月，證監(jiān)會就曾通報證券公司投行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制及廉潔從業(yè)專項檢查情況，并特別針對“帶病申報”“一查就撤”以及執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在嚴(yán)重缺陷等典型問題，證監(jiān)會重點圍繞券商投行內(nèi)控制度是否健全、運行是否有效、人員及保障是否到位等開展常態(tài)化檢查。

長江商報記者注意到，在對于萬和證券的罰單中，證監(jiān)會所提及的潤科生物、樂的美、真美股份、佳奇科技、華南裝飾等5個IPO項目均已撤單。

具體而言，潤科生物、樂的美、真美股份的創(chuàng)業(yè)板IPO申請分別在2020年9月至12月期間獲得受理，2021年5月、6月和8月，三家公司相繼主動撤回申請。而佳奇科技在2020年10月通過了上市委審議，但2021年10月，由于財務(wù)資料已過有效期且逾期達三個月未更新，根據(jù)規(guī)定證監(jiān)會決定終止對佳奇科技發(fā)行注冊程序。華南裝飾則在2021年12月的發(fā)審委會議中，首發(fā)申請未能獲得通過。

值得關(guān)注的是，在上述失敗的IPO項目中，真美股份還曾被深交所通報批評。2022年3月，IPO撤單近七個月后，真美股份因在發(fā)行上市申請過程中存在未在招股說明書和審核問詢回復(fù)中如實披露生產(chǎn)成本相關(guān)事項、未充分披露采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制缺陷相關(guān)風(fēng)險、未如實披露實際控制人與施工方的資金往來3項違規(guī)行為被深交所通報批評。

不僅如此，因?qū)φ婷拦煞萆鲜鲞`規(guī)行為核查不到位、未審慎核查以及對真美股份現(xiàn)金收款銷售收入核查程序執(zhí)行不到位，真美股份上市項目保薦代表人、萬和證券及簽字會計師分別被通報批評和書面警示。

資料顯示，萬和證券最早成立于2002年，2016年7月完成股份制改造。目前，深圳市資本運營集團、深圳市鯤鵬股權(quán)投資、深業(yè)集團分別持有萬和證券53.09%、24%、7.58%股權(quán)，公司實控人為深圳市國資委。

2023年上半年，萬和證券實現(xiàn)營業(yè)收入3.42億元，同比增長461.7%；凈利潤6819.58萬元，同比扭虧為盈，上年同期為-1.36億元。

按業(yè)務(wù)條線劃分，2023年上半年，萬和證券的投資銀行業(yè)務(wù)實現(xiàn)收入6432.11萬元，同比增長246.68%，占當(dāng)期收入的比例為18.83%，萬和證券稱主要是仁信新材IPO項目成功發(fā)行，帶動公司投資銀行業(yè)務(wù)收入大幅增加所致。

其他業(yè)務(wù)中，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、信用交易業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、自營投資業(yè)務(wù)上半年收入分別為6679.12萬元、8300.88萬元、434.88萬元、1.69億元，同比增長-5.24%、1.14%、51.43%、385.36%。

責(zé)編：ZB