中信建投1.19億科創(chuàng)板保薦項(xiàng)目將被退市   牽頭先行賠付投資者10億損失仍難逃追責(zé)

長江商報(bào)記者 吳薇 攝

長江商報(bào)消息 ●長江商報(bào)記者 蔡嘉

作為科創(chuàng)板首批欺詐發(fā)行案件，澤達(dá)易盛案和紫晶存儲(chǔ)案的影響仍在不斷發(fā)酵。

4月21日，紫晶存儲(chǔ)和澤達(dá)易盛（*ST紫晶、688086.SH，*ST澤達(dá)、688555.SH）相繼公告，公司因欺詐發(fā)行將被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市，公司及多名相關(guān)責(zé)任人受到監(jiān)管處罰，兩家公司也由此成為科創(chuàng)板首批欺詐發(fā)行的上市公司。

作為紫晶存儲(chǔ)的保薦機(jī)構(gòu)和主承銷商，中信建投表示將與其他中介機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立10億元規(guī)模的紫晶存儲(chǔ)事件先行賠付專項(xiàng)基金用于先行賠付適格投資者的投資損失，并向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)適用證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度。同時(shí)，東興證券作為澤達(dá)易盛的保薦機(jī)構(gòu)和主承銷商，也因該項(xiàng)目卷入訴訟，目前仍在被立案調(diào)查中。

長江商報(bào)記者注意到，在上述兩單保薦項(xiàng)目中，中信建投和東興證券分別收取了1.19億元、4252.52萬元，合計(jì)1.62億元的中介費(fèi)用。紫晶存儲(chǔ)和澤達(dá)易盛仍然在券商眼皮底下財(cái)務(wù)造假，且造假時(shí)間長達(dá)數(shù)年，兩家券商難辭其咎。

4月21日，證監(jiān)會(huì)表示，對(duì)于欺詐發(fā)行的上市公司、控股股東、實(shí)際控制人等“首惡”堅(jiān)決嚴(yán)懲，全方位追責(zé)。對(duì)于違規(guī)上市公司和相關(guān)中介機(jī)構(gòu)，依法支持適格投資者追究民事賠償責(zé)任。對(duì)于為上市公司提供保薦、承銷服務(wù)的證券公司、出具審計(jì)報(bào)告的或者法律意見書的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)等違規(guī)主體實(shí)施精準(zhǔn)打擊。

設(shè)立紫晶存儲(chǔ)事件先行賠付專項(xiàng)基金

卷入科創(chuàng)板首批欺詐發(fā)行案件，中信建投和東興證券難逃追責(zé)。

4月21日晚間，中信建投發(fā)布公告，為保護(hù)投資者合法利益，維護(hù)證券市場穩(wěn)定，中信建投作為紫晶存儲(chǔ)的保薦機(jī)構(gòu)和主承銷商，如紫晶存儲(chǔ)被中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定欺詐發(fā)行、信息披露違法違規(guī)而受到行政處罰，公司將與其他中介機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立紫晶存儲(chǔ)事件先行賠付專項(xiàng)基金，用于先行賠付適格投資者的投資損失，并向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)適用證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度。

據(jù)了解，當(dāng)事人承諾制度為2019年修訂的《證券法》中的新增內(nèi)容，指在監(jiān)管對(duì)涉嫌證券期貨違法案件調(diào)查期間，被調(diào)查的當(dāng)事人或單位承諾糾正涉嫌違法行為、賠償有關(guān)投資者損失、消除損害或者不良影響并經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可在履行承諾后終止案件調(diào)查。

按照計(jì)劃，中信建投與其他中介機(jī)構(gòu)擬共同出資10億元設(shè)立紫晶存儲(chǔ)事件先行賠付專項(xiàng)基金，上述金額為公司初步估算結(jié)果，基金規(guī)模將根據(jù)最終計(jì)算的適格投資者損失賠付金額進(jìn)行調(diào)整。中信建投將委托中國證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司作為基金管理人，負(fù)責(zé)先行賠付專項(xiàng)基金的管理及運(yùn)作，與管理人協(xié)商確定托管銀行，由托管銀行獨(dú)立保管基金財(cái)產(chǎn)。

長江商報(bào)記者注意到，對(duì)于先行賠付專項(xiàng)基金的賠付對(duì)象，中信建投也給出了確定范圍，即自虛假陳述實(shí)施日起至揭露日之前買入紫晶存儲(chǔ)股票，且在揭露日以后因賣出紫晶存儲(chǔ)股票或者因持續(xù)持有紫晶存儲(chǔ)股票，扣除各類風(fēng)險(xiǎn)因素所致?lián)p失后存在虧損的。

而《行政處罰決定書》認(rèn)定的責(zé)任方和首次公開發(fā)行前持有紫晶存儲(chǔ)股份的股東，及前述主體的關(guān)聯(lián)人，不屬于先行賠付對(duì)象。先行賠付專項(xiàng)基金的賠付范圍，則以適格投資者因虛假陳述而實(shí)際發(fā)生的損失為限。

同日，作為澤達(dá)易盛首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的保薦機(jī)構(gòu)、主承銷商、持續(xù)督導(dǎo)機(jī)構(gòu)，東興證券也發(fā)布公告就該事件造成的負(fù)面影響向社會(huì)公眾及投資者深表歉意。

值得關(guān)注的是，目前上海金融法院收到12名投資者共同起訴澤達(dá)易盛、東興證券等在內(nèi)的三家中介機(jī)構(gòu)及相關(guān)責(zé)任人證券虛假陳述責(zé)任糾紛的申請(qǐng)，起訴投資者同時(shí)申請(qǐng)適用普通代表人訴訟程序?qū)徖戆讣��?/p>

兩家科創(chuàng)板公司將被強(qiáng)制退市

注冊(cè)制全面落地，監(jiān)管部門繼續(xù)貫徹“零容忍”要求，對(duì)中介機(jī)構(gòu)從嚴(yán)監(jiān)管。

4月21日，監(jiān)管部門對(duì)于紫晶存儲(chǔ)和澤達(dá)易盛的處罰落地。其中，證監(jiān)會(huì)查明，紫晶存儲(chǔ)存在《招股說明書》虛增營業(yè)收入和利潤、未按規(guī)定披露對(duì)外擔(dān)保、定期報(bào)告存在虛假記載等違法行為，即便東窗事發(fā)之后，相關(guān)責(zé)任人提出申辯，但監(jiān)管部門并未全部采納申辯意見，并給予公司責(zé)令改正、警告、處以3668.52萬元罰款的監(jiān)管措施，同時(shí)多名相關(guān)責(zé)任人被采取市場禁入措施。

而在澤達(dá)易盛的造假案中，證監(jiān)會(huì)查明，澤達(dá)易盛在《招股說明書》中編造重大虛假內(nèi)容、隱瞞重要事實(shí)，且公司上市后披露的《2020年年度報(bào)告》《2021年年度報(bào)告》中存在虛假記載、重大遺漏。即便澤達(dá)易盛及相關(guān)責(zé)任人也作出申辯，但也未能得到監(jiān)管部門采納，證監(jiān)會(huì)對(duì)澤達(dá)易盛作出責(zé)令改正，給予警告，并處以8600萬元罰款的處罰措施，同時(shí)多名相關(guān)責(zé)任人被采取市場禁入措施。

根據(jù)上述《決定書》認(rèn)定情況，紫晶存儲(chǔ)和澤達(dá)易盛已經(jīng)觸及科創(chuàng)板上市規(guī)定中的重大違法行為，因此兩家公司也均公告，公司將被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市，公司股票將自2023年4月24日開市起停牌。

作為紫晶存儲(chǔ)的IPO保薦機(jī)構(gòu)和主承銷商，長江商報(bào)記者注意到，在此單IPO項(xiàng)目中，中信建投收取了1.19億元的保薦費(fèi)用及承銷費(fèi)用，而東興證券則在澤達(dá)易盛的IPO項(xiàng)目中收取了4252.52萬元的保薦費(fèi)用。合計(jì)高達(dá)1.62億元的巨額中介費(fèi)用，紫晶存儲(chǔ)和澤達(dá)易盛仍然在券商眼皮底下財(cái)務(wù)造假，且造假時(shí)間長達(dá)數(shù)年，中信建投及東興證券難辭其咎。

數(shù)據(jù)顯示，2022年中信建投和東興證券的投資銀行業(yè)務(wù)分別實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入58.38億元、9.08億元，同比增長5.6%、26.48%。但受市場波動(dòng)等因素影響，2022年兩家券商分別實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入275.65億元、34.29億元，同比減少7.72%、36.21%；凈利潤75.07億元、5.17億元，同比減少26.68%、68.7%。而此次中信建投牽頭設(shè)立的紫晶存儲(chǔ)事件先行賠付專項(xiàng)基金，占公司2022年凈利潤的比例約為13.32%。

對(duì)此，證監(jiān)會(huì)表示，證監(jiān)會(huì)已經(jīng)對(duì)上述中介機(jī)構(gòu)啟動(dòng)了相關(guān)調(diào)查工作，后續(xù)將根據(jù)其在相關(guān)執(zhí)業(yè)行為中的勤勉盡責(zé)情況，結(jié)合其主動(dòng)先行賠付以及申請(qǐng)證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾等情形，依法進(jìn)行下一步處理。

責(zé)編：ZB