重組項(xiàng)目對(duì)賭失諾一年致歉三次   安信證券曾被暫停保薦資格

    長(zhǎng)江商報(bào)記者 鄭瑋

    近日，亞太藥業(yè)公告稱，發(fā)現(xiàn)全資子公司上海新高峰旗下子公司存在違規(guī)對(duì)外擔(dān)保情況，且2019年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)突然出現(xiàn)大幅下降。上市公司工作組進(jìn)駐上海新高峰的工作受阻，未能接管印章及關(guān)鍵資料，在事實(shí)上對(duì)上海新高峰及其子公司失去控制。

    值得關(guān)注的是，安信證券擔(dān)任此次收購(gòu)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問。2019年以來(lái)，安信證券擔(dān)任獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的上市公司重組項(xiàng)目出現(xiàn)業(yè)績(jī)失諾問題，安信證券的致歉函也是頻頻出現(xiàn)。

    去年5月，華鼎股份29億并購(gòu)標(biāo)的業(yè)績(jī)失諾，安信證券也為此致歉。作為華鼎股份并購(gòu)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問，安信證券在當(dāng)初的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告中稱，通拓科技成為華鼎股份的全資子公司后，上市公司得以快速進(jìn)入發(fā)展前景良好的跨境電商行業(yè)，實(shí)現(xiàn)公司業(yè)務(wù)多元化發(fā)展目標(biāo)。如今，在通拓科技業(yè)績(jī)失約后，安信證券發(fā)布公告，稱對(duì)此深感遺憾，并向廣大投資者致歉。

    2019年3月30日，安信證券擔(dān)任安潔科技并購(gòu)資產(chǎn)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問時(shí)，也發(fā)布了致歉公告。安潔科技于2017年通過(guò)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買威博精密100%股權(quán)，而威博精密在2017年、2018年實(shí)現(xiàn)扣非凈利潤(rùn)2.28億元、589.67萬(wàn)元，業(yè)績(jī)達(dá)成率分別為68.97%和20.45%。因此，安信證券2018年和2019年連續(xù)兩年出具了致歉函。

    一年因?qū)�賭并購(gòu)道歉三次，安信證券的投行業(yè)務(wù)捉襟見肘，2018年度公司實(shí)現(xiàn)投資銀行業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)收入4.24億元，同比下降68.18%。

    并購(gòu)對(duì)賭連年失諾

    2019年3月30日，安信證券擔(dān)任安潔科技并購(gòu)資產(chǎn)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問發(fā)布致歉公告。安潔科技于2017年通過(guò)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買吳桂冠、吳鎮(zhèn)波、柯杏茶、黃慶生、練厚桂合計(jì)持有的威博精密100%股權(quán)，交易對(duì)價(jià)確定為34億元，增值率為759.81%。

    而威博精密在2017年、2018年實(shí)現(xiàn)扣非凈利潤(rùn)2.28億元、589.67萬(wàn)元，業(yè)績(jī)達(dá)成率分別為68.97%和20.45%。因此，安信證券2018年和2019年連續(xù)兩年出具了致歉函。

    2019年4月26日，華鼎股份（601113.SH）公告，因公司2018年收購(gòu)深圳市通拓科技有限公司未能完成業(yè)績(jī)承諾，公司以總價(jià)1.00元回購(gòu)2016.40萬(wàn)股公司股份作為盈利補(bǔ)償。

    華鼎股份是在2017年以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式購(gòu)買通拓科技100.00%股權(quán)，交易對(duì)價(jià)29億元，標(biāo)的評(píng)估增值率達(dá)到了188.64%，華鼎股份新增商譽(yù)17.60億元。

    通拓科技承諾2017年、2018年和2019年實(shí)現(xiàn)扣非凈利潤(rùn)不低于人民幣2.00億元、2.80億元、3.92億元。但2017年完成業(yè)績(jī)目標(biāo)后，通拓科技2018年實(shí)現(xiàn)扣非凈利潤(rùn)為2.21億元，業(yè)績(jī)完成率78.98%。

    華鼎股份此次收購(gòu)資產(chǎn)，也是由安信證券擔(dān)任獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問。在通拓科技業(yè)績(jī)失約后，安信證券發(fā)布公告，稱對(duì)此深感遺憾，并向廣大投資者致歉。

    曾被暫停保薦資格

    根據(jù)安信證券股東國(guó)投資本披露的2019年半年報(bào)顯示，安信證券2019年上半年完成并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問項(xiàng)目3個(gè)。

    長(zhǎng)江商報(bào)記者在安信證券官網(wǎng)上看到，安信證券目前僅公示了2018年年報(bào)數(shù)據(jù)。

    數(shù)據(jù)顯示，安信證券的投行業(yè)務(wù)一直不理想，2018年度公司實(shí)現(xiàn)投資銀行業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)收入4.24億元，同比下降68.18%。

    根據(jù)萬(wàn)得資訊數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，報(bào)告期內(nèi)，受國(guó)內(nèi)股權(quán)融資市場(chǎng)進(jìn)入寒冬和IPO過(guò)會(huì)率大幅下降的影響，2018年安信證券完成A股股票主承銷項(xiàng)目6個(gè)(含2個(gè)IPO、1個(gè)非公開、3個(gè)可轉(zhuǎn)債)，主承銷金額合計(jì)55. 93億元；IPO承銷金額和數(shù)量分別排名行業(yè)第11位和第15位；完成債權(quán)融資項(xiàng)目21個(gè)，債權(quán)融資金額124.65億元。

    2018年安信證券過(guò)會(huì)4單IPO，完成2單IPO發(fā)行上市；安信國(guó)際完成H股股權(quán)融資項(xiàng)目(包括IPO及再融資項(xiàng)目)7個(gè)，債權(quán)融資項(xiàng)目5個(gè)，融資總金額13.41億元，同比增長(zhǎng)136.9%。同時(shí)，安信證券調(diào)整優(yōu)化了投行架構(gòu)，并以建立行業(yè)組為契機(jī)，帶動(dòng)投行盡快向?qū)�業(yè)化方向轉(zhuǎn)型，還積累了一批具有國(guó)際領(lǐng)先和標(biāo)桿引領(lǐng)的創(chuàng)新企業(yè)。

    2018年末，公司負(fù)債總額為1,078.55億元，較2017年末增加112.22億元，增幅11.61%。主要變動(dòng)情況是：應(yīng)付債券增加61.98億元，增幅33.32%；賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款增加41.91億元，增幅23.67%。

    從負(fù)債構(gòu)成看，代理買賣證券款占負(fù)債總額的29.59%，應(yīng)付債券占負(fù)債總額的22.99%，賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款占負(fù)債總額的20.30%。

    安信證券曾保薦的華銳風(fēng)電，上市后因財(cái)務(wù)造假而被證監(jiān)會(huì)處罰，安信證券也因其在華銳風(fēng)電持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)，提交的與保薦工作相關(guān)的文件存在虛假記載，證監(jiān)會(huì)在2015年3月4日至6月3日期間暫停其保薦機(jī)構(gòu)資格三個(gè)月。

責(zé)編：ZB