廈門銀行證券投資資產占比近四成   上半年業(yè)績雙增不良率降至1.34%

●長江商報記者 徐佳

依托臺資股東背景及區(qū)位優(yōu)勢，廈門銀行股份有限公司（以下簡稱“廈門銀行”）交出了一份較為亮眼的成績單。

日前，廈門銀行披露的半年度業(yè)績報告顯示，今年上半年該行實現(xiàn)營業(yè)收入20.88億元，同比增長11.29%；凈利潤7.68億元，同比增長24.16%，業(yè)績增速高于此前四年水平。

長江商報記者注意到，從其資產結構上來看，與其他城商行不同，可供出售金融資產、持有至到期投資、應收款項類投資等在內的證券投資類資產為廈門銀行最重要的資產構成部分。2015年至2018年，該行證券投資類資產占比均在50%以上，同期發(fā)放貸款及墊款凈額占總資產的比例僅為三成左右。

截至今年上半年末，廈門銀行總資產為2349.39億元，其中發(fā)放貸款及墊款、證券投資占總資產的比例分別為36.98%、39.68%，資產結構得到優(yōu)化。

值得一提的是，廈門銀行資產質量繼續(xù)優(yōu)化，截至今年上半年末，廈門銀行不良貸款率由上年末的1.45%下降至1.34%，在同行業(yè)中處于較優(yōu)水平。

上周五，廈門銀行方面向長江商報記者表示，截至2019年6月末，該行資產結構不斷優(yōu)化，貸款規(guī)模穩(wěn)步增長，對實體經濟的支持力度持續(xù)增強。同時資產質量進一步夯實，不良貸款率逐年下降，撥備水平繼續(xù)提升，風險抵御能力增強。貸款規(guī)模的擴大，以及采取了更為審慎的貸款減值計提策略，使得本行貸款減值損失準備有所上升。目前該行上市工作正在依照相關法律法規(guī)穩(wěn)步正常推進中。

上半年凈利潤同比增長24.16%

公開資料顯示，廈門銀行成立于1996年，其前身先后為廈門城市合作銀行、廈門市商業(yè)銀行。

2008年，廈門銀行成功引進臺灣富邦金控的全資子公司富邦銀行(香港)作為戰(zhàn)略股東，成為大陸首家也是目前唯一一家具有臺資背景的城市商業(yè)銀行。

2018年11月30日，富邦金控正式受讓富邦銀行(香港)所持有的全部廈門銀行股份，以直接持股廈門銀行取代其繞道第三地子公司持股的方式，使廈門銀行成為大陸首家臺灣金融機構直接入股的城市商業(yè)銀行。截止目前，廈門銀行第一大股東為廈門市財政局，持股占比20.21%；第二大股東為富邦金控，持股占比19.95%。

長江商報記者注意到，近年來廈門銀行業(yè)務規(guī)模整體呈上升趨勢，但其業(yè)績增速相較于前幾年的高速增長有所放緩。

財務數(shù)據(jù)顯示，2011年至2014年，廈門銀行分別實現(xiàn)營業(yè)收入12.88億元、14.34億元、15.38億元、23.05億元，凈利潤分別為3.78億元、4.67億元、5.2億元、7.23億元。其中，2014年該行營收和凈利潤同比分別增長49.87%、39.04%，業(yè)績增速達到巔峰。

2015年至2018年，廈門銀行營業(yè)收入分別為32.14億元、36.18億元、36.86億元、41.86億元，同比增長39.44%、12.56%、1.88%、13.57%；凈利潤分別為8.9億元、10.33億元、12.23億元、14.15億元，同比增23.1%、16.07%、18.39%、15.73%，業(yè)績增速已有明顯放緩。

日前，廈門銀行披露的半年度業(yè)績報告顯示，今年上半年該行實現(xiàn)營業(yè)收入20.88億元，同比增長11.29%；凈利潤7.68億元，同比增長24.16%，凈利潤增速再次回溫。

從營收結構上來看，利息凈收入仍是廈門銀行最主要的利潤來源，但自去年開始該行利息凈收入則呈現(xiàn)出負增長之勢。

2017年至2019年上半年，廈門銀行利息凈收入分別為42.25億元、41.57億元、19.55億元，同比增長22.14%、-1.59%、-4.8%，占當期營收的比例分別為114.6%、99.32%、93.6%。

此外，同期廈門銀行手續(xù)費及傭金凈收入分別為2.99億元、2.91億元、1.38億元，同比分別減少3.46%、2.08%、1.43%，連續(xù)兩年半出現(xiàn)下滑。

對此，廈門銀行方面向長江商報記者表示，該行利息凈收入、手續(xù)費及傭金凈收入總體保持穩(wěn)定。作為一家致力于為中小企業(yè)服務的城商行，該行積極響應國家服務實體經濟及減費讓利政策，調整了部分業(yè)務結構及部分業(yè)務手續(xù)費。

值得一提的是，今年上半年，廈門銀行投資收益和公允價值變動收益分別為為3.05億元、-2.58億元，上年同期該兩項指標數(shù)分別為-23.05億元、21.12億元。

證券投資類資產占比較高

從資產結構上來看，與其他商業(yè)銀行有所不同，廈門銀行證券投資類資產占比較高。

財報顯示，2015年至2018年末，廈門銀行資產總額分別為1603.2億元、1889.72億元、2128.07億元、2324.14億元。其中，發(fā)放貸款及墊款凈額分別為347.75億元、467.77億元、588.56億元、809.96億元，占資產總額的比例分別為21.69%、24.75%、27.66%、34.85%。

同期，廈門銀行可供出售金融資產金額分別為287.8億元、528.35億元、547.55億元，占總資產的比例分別為17.95%、27.96%、25.73%；持有至到期投資金額30.27億元、98.48億元、153.23億元，占總資產的1.89%、5.21%、7.2%；應收款項類投資金額612.97億元、479.81億元、460.25億元，占總資產的38.23%、25.39%、21.63%。

粗略計算，2015年至2018年各年末，廈門銀行證券投資類資產合計占總資產的比重分別為58.07%、58.56%、54.56%，盡管有所降低但依舊遠高于同期貸款占總資產的比例。

半年報顯示，截至今年上半年末，廈門銀行總資產為2349.39億元，其中發(fā)放貸款和墊款凈額為868.76億元，較期初提升12.17%，占該行期末總資產的比例為36.98%。

而期末該行可供出售金融資產、持有至到期投資、應收款項類投資三類資產金額分別為560.7億元、250.93億元、121.26億元，證券投資類資產合計為932.26億元，較期初增長3.77%，占該行期末總資產的比例為39.68%，所占比重進一步下降，與發(fā)放貸款及墊款占比進一步接近。

不良貸款率1.34%優(yōu)于同行

持續(xù)加大貸款投放力度的同時，廈門銀行目前信貸資產質量較為穩(wěn)定。

2015年至2018年各年末，廈門銀行不良貸款總額分別為4.92億元、7.31億元、8.79億元，不良貸款率分別為1.37%、1.51%、1.45%，呈先升后降趨勢；撥備覆蓋率分別為223.47%、219.99%、195.39%、212.73%，呈先降后升趨勢。

截至今年上半年末，廈門銀行貸款總額894.89億元，其中正常類貸款余額871.14億元，關注類貸款余額11.8億元，不良貸款余額11.96億元，不良貸款率1.34%，較上年末下降0.11個百分點，實際計提貸款損失準備金額26.13億元。

根據(jù)銀保監(jiān)會發(fā)布的2019年二季度銀行業(yè)主要監(jiān)管指標數(shù)據(jù)，截至今年二季度末，商業(yè)銀行不良貸款率1.81%，較上季末增加0.01個百分點。

此外，根據(jù)普華永道披露的2019年半年度中國銀行業(yè)數(shù)據(jù)，截至今年上半年末，國內上市城農商行不良貸款率由上年末的1.57%提升至1.66%。

從目前的財務數(shù)據(jù)來看，廈門銀行信貸資產質量在同行業(yè)中處于較優(yōu)水平。

資本充足性方面，2015年至2018年各年末，廈門銀行資本充足率分別為12.36%、12.22%、14.62%、15.03%；一級資本充足率分別為9.55%、9.42%、10.43%、10.87%；核心一級資本充足率分別為9.55%、9.42%、10.42%、10.85%。

截至今年上半年末，廈門銀行資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率分別為14.63%、10.48%、10.48%，較上年末分別下降0.4、0.39、0.37個百分點。

事實上，近年來廈門銀行也多次進行再融資補充資本。2015年和2017年，廈門銀行分別三次以公開招標方式發(fā)行總額共計40億元含有減記條款的二級資本債券；2018年至今，廈門銀行再以簿記建檔方式發(fā)行總額共計90億元的金融債券。上述資本補充工具發(fā)行共計為該行融資130億元。

此外，2017年廈門銀行正式啟動A股IPO工作，并于2017年11月29日獲中國證監(jiān)會正式受理。目前，該行仍處于IPO排隊中。

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責編：ZB