國海證券近13億本金涉質押訴訟   營收三連降半年信用減值損失1.26億

●長江商報記者 鄭瑋

近日，裁判文書網(wǎng)公布了一則欺詐發(fā)行股票、債券的二審刑事裁定書，國海證券(000750.SZ)承銷的9000萬私募債牽涉其中。

根據(jù)半年報，截至2019年6月末，國海證券涉及股票質押訴訟已經(jīng)達到12起，共涉及本金12.90億元，上半年，其信用減值損失達1.26億元。

自經(jīng)歷了“蘿卜章”事件后，國海證券資管、經(jīng)紀、投行三大業(yè)務被暫停一年，公司業(yè)務受到了嚴重影響，營業(yè)收入更是連續(xù)三年大幅下滑。長江商報記者發(fā)現(xiàn)，2016到2018年，國海證券營收分別下滑22.62%、30.73%和20.17%。

值得關注的是，9月6日，國海證券還收到廣西證監(jiān)局核準公司撤銷分支機構的批復，核準公司撤銷3家營業(yè)部。

承銷9000萬元私募債“踩雷”

裁判文書網(wǎng)顯示，欺詐發(fā)行股票、債券的當事公司正是江蘇中聯(lián)物流有限公司（下稱中聯(lián)物流公司），該公司于2006年10月成立，法定代表人是陳厚華，由關宏、陳厚華實際控制。

2013年下半年，關宏、陳厚華在經(jīng)營管理中聯(lián)物流公司期間，為達到順利發(fā)行私募債券、募集資金的目的，在明知公司財務狀況不符合發(fā)債要求的情況下，伙同為中聯(lián)物流公司代理記賬的劉春明及中聯(lián)物流公司財務負責人周濤，向承銷券商國海證券提供虛假財務數(shù)據(jù)，致使國海證券依據(jù)上述虛假的財務數(shù)據(jù)決定對中聯(lián)物流公司發(fā)行私募債券項目立項。

裁定書顯示，關宏伙同周濤、劉春明通過制作虛假“增值稅專用發(fā)票”、“納稅憑證”等財務憑證及虛假財務報表的方式，虛增公司營業(yè)收入及利潤，并通過亞太會計事務所出具了虛增營業(yè)收入6.7億余元，虛增利潤1.4億余元，虛增資本公積金6517萬余元的審計報告。

2014年3月至7月，中聯(lián)物流公司以上述募集說明書向深交所備案后，先后向國海良時期貨有限公司、國海證券、廣西德瑞房地產(chǎn)開發(fā)有限公司等三家機構投資者發(fā)行兩年期私募債券“13中聯(lián)01”、“13中聯(lián)02”、“13中聯(lián)03”，共計9000萬元。

其中，國海證券作為管理人代表管理的“國海金貝殼贏安鑫1號集合資產(chǎn)管理計劃”，認購了“13中聯(lián)02”面值總額為5000萬元的債券。國海證券控股的國海良時期貨，以自有資金認購“13中聯(lián)01”面值總額為2000萬元的債券。

2016年7月上述債券到期后，中聯(lián)物流公司無力支付本息，造成投資者重大資金損失。

管理松散由來已久

除此之外，國海證券控股子公司國海良時期貨有限公司購買的1000萬元“北部灣風帆債-百花醫(yī)藥1期”私募債，以及廣西明利集團有限公司及林軍債權違約事項均踩雷。

實際上，截至2019年6月末，國海證券涉及股票質押訴訟12起，共涉及本金12.90億元。

早在2016年，國海證券原員工張楊、郭亮用蘿卜偽造國海證券公章，在外開展債券代持交易，涉及金融機構20余家，金額高達200億元，然而國海證券卻全然不知。

對此，中國證監(jiān)會對國海證券進行全面檢查，并指出公司內(nèi)部管理混亂，業(yè)務部門管理松散，員工激勵約束機制失衡；公司審查制度流于表面，形同虛設；資產(chǎn)、投行等部門業(yè)務不夠專業(yè)，產(chǎn)品發(fā)生重大變化不能及時告知客戶等問題。

2017年5月19日，證監(jiān)會宣布暫停國海證券資管產(chǎn)品備案1年、暫停新開證券賬戶1年(經(jīng)紀業(yè)務)、暫不受理債券承銷業(yè)務1年，同時處理了“蘿卜章”事件相關責任人。除此之外，廣西證監(jiān)局對國海證券也做出了處罰。

值得關注的是，9月6日，國海證券還收到廣西證監(jiān)局核準公司撤銷分支機構的批復，核準公司撤銷3家營業(yè)部，分別是南寧佛子嶺路證券營業(yè)部、百色靖西市金山街證券營業(yè)部和欽州浦北縣解放路證券營業(yè)部。

處罰之重讓國海證券一度翻身艱難。2016到2018年，國海證券營收分別下滑22.62%、30.73%和20.17%。

今年上半年，國海證券業(yè)績有所回暖，實現(xiàn)營業(yè)收入18.63億元，同比增長88.72%；實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤3.88億元，同比增長280.65%；實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤3.87億元，同比增長281.18%；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為46.84億元。

不過，上半年，國海證券還產(chǎn)生信用減值損失1.26億元，其中，國海證券買入返售金融資產(chǎn)減值損失1.07億元，其他債權投資減值損失1746.00萬元。

責編：ZB