桂林銀行投資收益增六成占營收25%   資產(chǎn)減值損失11億撥備覆蓋率跌至150%

    長江商報(bào)記者 徐佳

    廣西地區(qū)資產(chǎn)規(guī)模最大的地方法人金融機(jī)構(gòu)——桂林銀行股份有限公司（簡稱“桂林銀行”）日前正式啟動(dòng)上市準(zhǔn)備工作。

    近年來，桂林銀行業(yè)務(wù)規(guī)模大幅擴(kuò)張，截至今年上半年末，該行合并口徑下的資產(chǎn)總額已經(jīng)突破2800億大關(guān)，增速接近三成。

    長江商報(bào)記者注意到，去年桂林銀行營收和歸母凈利潤分別由2016年的41.12億、10.29億增長至57.54億、15.03億。但今年上半年，該行增收不增利，報(bào)告期內(nèi)營業(yè)收入31.1億元，同比增長12%；凈利潤9.23億元，同比減少2.35%。

    其中，報(bào)告期內(nèi)該行投資收益超過8億元，同比增長58.7%，占當(dāng)期營收比例進(jìn)一步提升至25.7%。

    需要注意的是，截至今年上半年末，桂林銀行貸款損失準(zhǔn)備余額共計(jì)32.7億元，貸款撥備覆蓋率進(jìn)一步下降至150.09%。

    此外，該行一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率均下降至8.88%，其中一級(jí)資本充足率接近8.5%的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，僅資本充足率回升至11.69%。

    上半年增收不增利

    早在四年前桂林銀行就開始涉足資本市場。2015年8月，該行曾公告稱召開臨時(shí)股東大會(huì)，審議申請(qǐng)?jiān)谛氯�板掛牌，但次年暫停新三板掛牌申�?qǐng)。

    財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2016年至2018年，桂林銀行（母公司口徑，下同）分別實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入41.12億、48.45億、57.54億，歸母凈利潤分別為10.29億、12.86億、15.03億，均呈逐年上升趨勢。

    此外，去年桂林銀行合并口徑下的營業(yè)收入達(dá)到65.29億，較上年的55.44億增長17.77%；歸母凈利潤達(dá)到15.49億元，較上年的13.43億元增長15.34%。

    業(yè)績逐年增長的同時(shí)，桂林銀行經(jīng)營現(xiàn)金流卻與之背離。近三年該行經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為37.87億、-172.7億、-91.87億，連續(xù)兩年凈流出264.57億。

    日前桂林銀行披露的半年報(bào)顯示，今年上半年，該行實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入31.1億元，同比增長12%；凈利潤9.23億元，同比減少2.35%。但報(bào)告期內(nèi)桂林銀行業(yè)績雙增，營業(yè)收入由上年的31.47億增長至35.4億，凈利潤則由9.37億增長至10.26億。

    從營收結(jié)構(gòu)來看，利息凈收入仍是桂林銀行最主要的收入來源。

    2016年至2019年上半年，桂林銀行分別實(shí)現(xiàn)利息凈收入31.35億元、38.4億元、39.97億元、22.12億元，占當(dāng)期營收的比例分別為76.24%、79.25%、69.46%、71%。

    此外，近三年桂林銀行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入分別為4.1億、3.13億、5.09億、0.89億，占當(dāng)期營收的比例分別為9.97%、6.46%、8.85%、2.85%。

    長江商報(bào)記者注意到，去年桂林銀行利息凈收入和手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入占比較前兩年均有不同下降的同時(shí)，其投資收益出現(xiàn)了大幅增長。

    年報(bào)顯示，去年桂林銀行投資收益為11.38億元，較上年的6.84億元增長66.4%，占當(dāng)期營收的比例也由上年的14.13%提升至19.77%。

    今年上半年，該行投資收益也超8億元，同比增長58.7%，占當(dāng)期營收的比例進(jìn)一步提升至25.7%。

    從營業(yè)支出方面來看，2016年至2019年上半年，桂林銀行業(yè)務(wù)及管理費(fèi)分別為12.06億、14.32億、16.03億、9.2億，資產(chǎn)減值損失分別為14.1億、15.93億、22.89億、11.09億。其中，去年和今年上半年，該行資產(chǎn)減值損失金額同比分別增長43.7%、2.5%。

    大幅擴(kuò)張下去年不良雙增

    業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，桂林銀行資產(chǎn)擴(kuò)表速度加快，并在今年上半年末突破2800億大關(guān)。

    截至2018年12月末，桂林銀行并表后資產(chǎn)總額2672.88億元，較年初增長17.64%；各項(xiàng)存款1858.68億元，較年初增長22.66%；各項(xiàng)貸款1395.09億元，較年初增長44.57%。

    其中，桂林銀行資產(chǎn)總額2493.05億元，較年初增長17.47%；各項(xiàng)存款1658.58億元，較年初增長22.41%；各項(xiàng)貸款1245.06億元，較年初增長46.03%。

    截至今年上半年末，桂林銀行及控股村鎮(zhèn)銀行合并報(bào)表資產(chǎn)總額2832.63億元，同比增長29.88%，各項(xiàng)存款1950.57億元，同比增長30.81%；各項(xiàng)貸款1553.08億元，同比增長43.1%。

    然而，快速擴(kuò)張同時(shí)，桂林銀行資產(chǎn)質(zhì)量也在面臨下行壓力。截至2018年末，該行不良貸款余額為20.7億元，較期初的12.7億元增長63%，期末該行不良貸款率也由期初的1.49%增長至1.66%，集團(tuán)不良貸款率則達(dá)到1.74%。

    從貸款五級(jí)分類情況來看，截至2018年末，桂林銀行正常類貸款及關(guān)注類貸款分別調(diào)增至118.9億元、45.4億元，占貸款總額的比例分別為94.69%、3.65%。

    不良貸款中，盡管可疑類貸款本期調(diào)減2.55億元，期末數(shù)為5.5億元，達(dá)次級(jí)類和損失類貸款均有不同程度的調(diào)整，期末數(shù)分別為14.4億、0.79億，占比分別為1.16%、0.06%。

    截至2019年6月末，桂林銀行不良貸款余額共計(jì)21.79億元，不良貸款率為1.57%�？梢钥吹剑�由于該行發(fā)放貸款速度遠(yuǎn)超過不良貸款增速，導(dǎo)致上半年末不良率有所下降。

    需注意的是，截至2018年末，桂林銀行單一客戶貸款集中度由上年末的6.55%提升至9.4%，單一集團(tuán)客戶授信集中度由上年末的10.02%提升至12.79%，已接近10%和15%的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

    受此影響，截至2018年末，桂林銀行撥備覆蓋率由上年末的187.39%下降至152.17%，同樣逼近150%的監(jiān)管紅線，集團(tuán)撥備覆蓋率則為154.33%。

    截至2019年6月末，桂林銀行貸款損失準(zhǔn)備余額共計(jì)32.7億元，貸款撥備覆蓋率進(jìn)一步下降至150.09%。

    一級(jí)資本充足率逼近監(jiān)管紅線

    資本充足方面，截至2018年末，桂林銀行資本充足率、一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率分別為11%、9.39%、9.36%，雖較上年末有不同程度提升，但截至今年上半年末，該行一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率均下降至8.88%，其中一級(jí)資本充足率接近8.5%的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，僅資本充足率回升至11.69%。

    股權(quán)結(jié)構(gòu)方面，截至2018年末，桂林銀行總股本為45.18億股，其中國有法人股、其他法人股、個(gè)人股占比分別為60.33%、37.33%、2.34%。

    報(bào)告期末桂林銀行無實(shí)際控制股東，第一大股東為桂林市交通投資控股集團(tuán)有限公司，持股比例20.08%。此外，該行持股5%以上股東為中廣核資本控股、桂林新城投資開發(fā)集團(tuán)，二者分別持有該行11.07%、5.36%股份。

    值得一提的是，去年年報(bào)顯示，報(bào)告期內(nèi)，桂林銀行共發(fā)生訴訟269筆（含小微及個(gè)人），訴訟標(biāo)的額合計(jì)17.44億元，其中起訴案件265件，應(yīng)訴案件4件，主要為正常業(yè)務(wù)經(jīng)營中涉及的信貸業(yè)務(wù)訴訟。此外，報(bào)告期內(nèi)桂林銀行及各分行、董監(jiān)高共收到監(jiān)管部門6筆罰單，罰款金額合計(jì)達(dá)146萬元。

責(zé)編：ZB