12條負面清單強化信披 嚴監(jiān)管穿透銀行主要股東

在完成征求意見后，2018年1月5日晚間，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》（下稱《辦法》）。

　　商業(yè)銀行持續(xù)健康發(fā)展關(guān)系著廣大儲戶的資金安全，也關(guān)系著金融體系的穩(wěn)定。此前，部分社會資本違規(guī)入股銀行，將銀行當(dāng)做大股東的提款機、濫用股東權(quán)利損害銀行利益等現(xiàn)象偶有發(fā)生。

　　《辦法》以“分類管理、資質(zhì)優(yōu)良、關(guān)系清晰、權(quán)責(zé)明確、公開透明”為原則，旨在規(guī)范商業(yè)銀行股東特別是主要股東行為，通過加強銀行股東資質(zhì)的穿透審查，加大對違法違規(guī)行為的查處力度等措施，保障商業(yè)銀行穩(wěn)健運行。

　　21世紀經(jīng)濟報道記者注意到，與征求意見稿相比，《辦法》明確主要股東的定義，加大了監(jiān)管部門對于違規(guī)股東的懲戒力度，銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以單獨或會同相關(guān)部門和單位予以聯(lián)合懲戒。明確銀行董事長是處理股權(quán)事務(wù)的第一責(zé)任人，并且盡職免責(zé)。金融產(chǎn)品持有銀行股份限定為上市銀行。

　　《辦法》明確提出，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立股權(quán)托管制度，將股權(quán)在符合要求的托管機構(gòu)進行集中托管。托管的具體要求由銀監(jiān)會另行規(guī)定。

　　“公司治理決定著銀行運行的基本架構(gòu)和權(quán)力分配格局，是風(fēng)險的入口。通過制度化安排，為完善銀行公司治理、促進銀行長遠穩(wěn)健經(jīng)營創(chuàng)造基礎(chǔ)條件�！�2018年1月5日，國家金融與發(fā)展實驗室銀行研究中心主任曾剛表示。

　　穿透監(jiān)管主要股東

　　銀監(jiān)會明確指出，此前市場上存在“違反規(guī)定未經(jīng)批準持有銀行股權(quán)、入股資金來源不符合自有資金要求、違規(guī)代持、股權(quán)結(jié)構(gòu)不清晰、違規(guī)開展關(guān)聯(lián)交易進行利益輸送以及濫用股東權(quán)利損害銀行利益等現(xiàn)象”。

　　以“德隆系”資本為代表，其通過股權(quán)代持、曲線參股等方式控股或參股多家銀行，早已突破監(jiān)管“一參一控”的要求。部分險資以“財務(wù)投資”名義舉牌多家商業(yè)銀行。

　　銀監(jiān)會披露的行政處罰顯示，恒豐銀行涉及未經(jīng)批準違規(guī)開展員工股權(quán)激勵計劃、安排企業(yè)代內(nèi)部員工間接持有銀行股份、員工自持部分和股權(quán)池部分入股資金均為非自有資金、變更持有股份總額5%以上的股東未報銀監(jiān)會批準等多項違法違規(guī)事實。

　　2017年12月1日，徽商銀行公告顯示，由于上海宋慶齡基金會通過控制的“中靜系”公司增持其股份，導(dǎo)致其H股公眾持股量降至16.92%，長期低于港交所25%的最低公眾持股比例要求。

　　此外，宋基會與徽商銀行管理層之間的分歧顯化，在重大經(jīng)營決策上意見相左，并且可能影響到其回歸A股進程。

　　一些城商行、農(nóng)商行偶有大股東通過關(guān)聯(lián)交易等過度占用銀行信貸資源甚至造成不良。部分銀行股東被列為失信被執(zhí)行人缺少履行股東義務(wù)的能力。

　　銀監(jiān)會加強商業(yè)銀行公司治理勢在必行，也有跡可循。

　　2017年3月，銀監(jiān)會主席郭樹清履新后在國新辦發(fā)布會上的“首秀”就表示，民營資本進入金融市場是非常好的，但不能變成民營資本少數(shù)人或者少數(shù)資本控制銀行，變成自己的提款機，進行關(guān)聯(lián)交易，要特別防范這種現(xiàn)象。

　　銀監(jiān)會2017年4月份發(fā)布《關(guān)于切實彌補監(jiān)管短板 提升監(jiān)管效能的通知》，披露26項補監(jiān)管制度短板項目中，關(guān)于銀行股東的監(jiān)管辦法就列為“制定類”，屬于要“盡早啟動，盡早印發(fā)，盡快取得實效”的工作。

　　2017年11月23日在云南舉行的城商行年會上，銀監(jiān)會副主席王兆星對城商行公司治理建設(shè)大篇幅著墨。

　　王兆星表示，銀行公司治理“既做到防范內(nèi)部人控制，也要防止一股獨大、外部人不當(dāng)干預(yù)�！薄皬娀�股權(quán)管理，是城商行做好風(fēng)險源頭管控的重要環(huán)節(jié)。城商行要爭取地方政府支持，進一步優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，通過減持、增資擴股、擴大開放等方式，引進注重銀行長遠健康發(fā)展、資金實力雄厚、管理經(jīng)驗豐富、能帶來協(xié)同效應(yīng)的戰(zhàn)略性股東，也歡迎依法合規(guī)的財務(wù)投資。在股權(quán)管理上，必須落實穿透原則，提高股權(quán)透明度，規(guī)范隱性股東和股權(quán)代持現(xiàn)象。嚴格股東行為管理，規(guī)范股權(quán)質(zhì)押、股份轉(zhuǎn)讓等行為，切實落實關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)定和管理程序，嚴防股東利益輸送�！�

　　《辦法》明確將“主要股東”界定為“持有或控制商業(yè)銀行百分之五以上股份或表決權(quán)，或持有股份總額不足百分之五但對商業(yè)銀行經(jīng)營管理有重大影響的股東”，并且對重大影響的標準進行具體闡述。

　　曾剛表示，這使得監(jiān)管執(zhí)法中的規(guī)范對象更具操作性。

　　聯(lián)合多部門懲戒違規(guī)股東

　　如何對銀行主要股東進行穿透監(jiān)管？

　　《辦法》健全了從股東、商業(yè)銀行到監(jiān)管部門的“三位一體”的穿透監(jiān)管框架。主要股東應(yīng)向商業(yè)銀行和監(jiān)管部門逐層說明股權(quán)結(jié)構(gòu)直至實際控制人、最終受益人，以及其與其他股東的關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動人關(guān)系，存在虛假陳述、隱瞞的股東將可能被限制股東大會召開請求權(quán)、表決權(quán)、提名權(quán)等多項股東權(quán)利。

　　商業(yè)銀行應(yīng)加強對股東資質(zhì)審查、核實并掌握其變動情況。

　　而監(jiān)管部門對主要股東及其控股股東、實際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動人和最終受益人的范圍具有最終認定權(quán)。

　　《辦法》對銀行與股東間的關(guān)聯(lián)交易進行明確，對股東及相關(guān)利益方穿透管理，并覆蓋關(guān)聯(lián)交易類型，明確關(guān)聯(lián)交易按照商業(yè)原則，以不優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進行，防止風(fēng)險傳染和利益輸送。

　　在同一日銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行大額風(fēng)險暴露管理辦法》征求意見稿中也指出，按照實質(zhì)重于形式原則，銀行承擔(dān)信用風(fēng)險的所有授信業(yè)務(wù)均納入大額風(fēng)險暴露監(jiān)管框架。

　　《辦法》強化銀行主要股東的信息披露要求，還列出了主要股東的十二條負面清單：包括虛假出資、出資不實、抽逃出資，違規(guī)股權(quán)代持，非自有資金投資入股等。

　　《辦法》要求，銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)建立商業(yè)銀行股權(quán)管理和股東行為不良記錄數(shù)據(jù)庫，通過全國信用信息共享平臺與相關(guān)部門或政府機構(gòu)共享信息。同時《辦法》還規(guī)定，對于存在違法違規(guī)行為且拒不改正的股東，銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以單獨或會同相關(guān)部門和單位予以聯(lián)合懲戒，可通報、公開譴責(zé)、禁止其一定期限直至終身入股商業(yè)銀行。”

　　曾剛表示，通過強化銀行監(jiān)管部門的執(zhí)法權(quán)力，有助于提高監(jiān)管部門對股東違規(guī)行為懲治力度。尤其是，對于不在銀監(jiān)會監(jiān)管范圍內(nèi)的其他類型股東，可以聯(lián)合其他部門聯(lián)合懲戒，擴大了銀監(jiān)會的處罰范圍，并控制其進入商業(yè)銀行的門檻。

（來源：21世紀經(jīng)濟報道）

責(zé)編：ZB