廣發(fā)銀行資產(chǎn)減值損失5年暴增17倍

長江商報(bào)消息 不良率4連升撥備覆蓋率觸近監(jiān)管紅線，分支行2017年至少收到10張罰單

□本報(bào)記者沈右榮

盡管銀行凈利增速普遍下滑，但廣發(fā)銀行業(yè)績卻比較“慘烈”。

長江商報(bào)記者發(fā)現(xiàn)，近年來廣發(fā)銀行進(jìn)行了激進(jìn)擴(kuò)張，5年間，其資產(chǎn)規(guī)模由2012年底的1.17萬億增加至去年底的2.05萬億。同時(shí)，隨著資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，其營業(yè)收入也不斷增長，2016年底為547.35億元，較2012年的311.05億元增長了75.97%。

然而，廣發(fā)銀行歸屬于母公司股東的凈利潤并未與營業(yè)收入同步增長。去年，該行凈利潤為95.04億元，較2012年的112.19億元下滑了15.29%。

長江商報(bào)記者初步統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，廣發(fā)銀行凈利潤下滑源自日益暴增的資產(chǎn)減值損失。2012年以來的5年間，該行的資產(chǎn)減值損失暴增了17.51倍。

12月15日，一上市銀行人士向長江商報(bào)記者表示，資產(chǎn)減值損失大幅增長表明銀行的不良貸款等資產(chǎn)惡化加劇，一定程度上也從側(cè)面反映銀行的公司治理、內(nèi)控有待規(guī)范。

廣發(fā)銀行的年報(bào)顯示，2013年以來，該行的不良貸款率四連升，至去年底為1.59%。同時(shí)，撥備覆蓋率持續(xù)下降，去年底為151.06%，幾乎踩了150%的監(jiān)管紅線。

上周，針對(duì)上述諸多問題，長江商報(bào)多次致電廣發(fā)銀行，并向其董事辦等多個(gè)部門發(fā)去了采訪函。截至本報(bào)截稿時(shí)止，仍未獲得具體回復(fù)。

內(nèi)控管理存漏洞，溫州分行被罰160萬

轟動(dòng)一時(shí)的僑興債風(fēng)波讓廣發(fā)銀行站上了輿論風(fēng)口，銀監(jiān)會(huì)對(duì)其開出了史上最高金額的罰單。

12月8日，銀監(jiān)會(huì)官網(wǎng)公告，該會(huì)依法查處了廣發(fā)銀行違規(guī)擔(dān)保案件。

根據(jù)公告，去年12月20日，僑興集團(tuán)下屬2家公司在“招財(cái)寶”平臺(tái)發(fā)行10億元私募債到期無法兌付，浙商財(cái)險(xiǎn)公司提供保證保險(xiǎn)，但稱廣發(fā)銀行惠州分行為其出具了兜底保函。之后10多家金融機(jī)構(gòu)先后向廣發(fā)銀行詢問并主張債權(quán)。

公告稱，上述事件暴露出廣發(fā)銀行惠州分行員工與僑興集團(tuán)人員內(nèi)外勾結(jié)、私刻公章、違規(guī)擔(dān)保案件，涉案金額約120億元，其中銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)約100億元，主要用于掩蓋該行的巨額不良資產(chǎn)和經(jīng)營損失。

針對(duì)僑興債事件，銀監(jiān)會(huì)認(rèn)定，廣發(fā)銀行存在12項(xiàng)違規(guī)，包括出具與事實(shí)不符的金融票證、未盡職審查保理業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實(shí)性、內(nèi)控管理嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則、以流動(dòng)資金貸款科目向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放貸款、報(bào)送監(jiān)管數(shù)據(jù)不真實(shí)、未向監(jiān)管部門報(bào)告重要信息系統(tǒng)突發(fā)事件等。銀監(jiān)會(huì)的處罰為，警告，沒收違法所得17553.79萬元，并處3倍罰款52661.37萬元，對(duì)其他違規(guī)行為罰款2000萬元，罰沒合計(jì)72215.16萬元。

此外，銀監(jiān)會(huì)還對(duì)廣發(fā)銀行惠州分行原行長、2名副行長和2名原紀(jì)委書記分別給予取消5年高管任職資格、警告和經(jīng)濟(jì)處罰，對(duì)6名涉案員工終身禁止從事銀行業(yè)工作，對(duì)廣發(fā)銀行總行負(fù)有管理責(zé)任的高級(jí)管理人員也將依法處罰。

僑興債事件或是廣發(fā)銀行內(nèi)控管理不足的爆發(fā)，實(shí)際上，近年來，該行因違規(guī)經(jīng)營等頻頻受罰。

據(jù)長江商報(bào)記者不完全統(tǒng)計(jì)，除了上述天價(jià)罰單外，今年以來，廣發(fā)銀行的分支行合計(jì)收到了至少10張罰單，涉及溫州分行、泉州分行、西安分行等多家，其中2張罰單開給個(gè)人，合計(jì)罰款294萬元。

這些罰單中，最大的一筆是開給溫州分行的，罰款金額為160萬元。監(jiān)管局認(rèn)定，該行存在貸款資金轉(zhuǎn)銀行承兌匯票保證金、未嚴(yán)格審查借款人借款實(shí)際用途、辦理貿(mào)易背景不真實(shí)的票據(jù)業(yè)務(wù)、通過循環(huán)辦理貿(mào)易背景不真實(shí)的銀行承兌匯票及貼現(xiàn)業(yè)務(wù)虛增存款、支行負(fù)責(zé)人代為履行行長職責(zé)超規(guī)定期限、內(nèi)控管理存在漏洞導(dǎo)致員工發(fā)生嚴(yán)重違規(guī)行為等6項(xiàng)違規(guī)行為。

銀行業(yè)人士稱，頻頻受罰暴露廣發(fā)銀行內(nèi)控嚴(yán)重不足。

值得關(guān)注的是，今年3月，中國人壽入主后，廣發(fā)銀行對(duì)4家一級(jí)分行、1家二級(jí)分行的一把手進(jìn)行了免職。

中止IPO計(jì)劃，凈利增速與營收增長不匹配

廣發(fā)銀行內(nèi)控不足導(dǎo)致其不良貸款率持續(xù)攀升。

廣發(fā)銀行作為全國12家股份制銀行之一，也是目前包括恒豐銀行、渤海銀行在內(nèi)的3家未上市銀行之一。

其實(shí)，上市一直是廣發(fā)銀行的奮斗目標(biāo)。早在2011年5月31日，廣發(fā)銀行就已在廣東證監(jiān)局備案。兩年后，廣發(fā)銀行股東大會(huì)正式授權(quán)董事會(huì)及高管層啟動(dòng)上市計(jì)劃。2013年12月初，廣發(fā)銀行決定暫擱A股上市計(jì)劃，全力挺進(jìn)H股，爭取2014年6月至8月完成IPO上市。2015年年報(bào)中，該行又表達(dá)了A股IPO的愿望。不過，在今年4月，該行中止了IPO，自此未提上市計(jì)劃。

根據(jù)廣發(fā)銀行前董事長董建岳在告別信中所述，因客觀條件限制、中外方文化差異以及他的個(gè)人能力有限，導(dǎo)致IPO達(dá)不到預(yù)期效果，使出了洪荒之力，也未能達(dá)成這個(gè)目標(biāo)。

主動(dòng)中止IPO或與業(yè)績未達(dá)標(biāo)密切相關(guān)。

長江商報(bào)記者梳理廣發(fā)銀行年報(bào)發(fā)現(xiàn)，近5年來（2012年至2016年），廣發(fā)銀行的資產(chǎn)規(guī)模迅速膨脹，分別為1.17萬億元、1.47萬億元、1.65萬億元、1.84萬億元、2.05萬億元，去年較2012年增長了75.21%，突破2萬億元大關(guān)。

與此同時(shí)，公司的營業(yè)收入也增長了75.97%，分別為311.05億元、344.25億元、446.44億元、547.35億元，基本上與規(guī)模擴(kuò)張同步。

然而，廣發(fā)銀行歸屬于母公司股東的凈利潤并未與營業(yè)收入快速增長相匹配。

2012年至去年，該行的凈利潤分別為112.19億元、115.08億元、120.37億元、90.64億元、95.04億元。數(shù)據(jù)顯示，該行在2014年以前的3年凈利潤小幅穩(wěn)步增長，但在2015年急劇下滑，降幅為24.70%。去年較2015年有小幅回升，增幅為4.85%。不過，與2012年112.19億元的凈利潤還有17.15億元的差距。

上述銀行業(yè)人士向長江商報(bào)記者表示，近年來，受宏觀經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)、長三角等中小型制造業(yè)調(diào)整等因素影響，銀行業(yè)增速整體下滑。

不過，A股上市銀行中，凈利潤負(fù)增長的銀行僅有江陰農(nóng)商行一家。

資本充足率距離監(jiān)管紅線7.5%僅一步之遙

廣發(fā)銀行凈利潤大滑坡的背后，是該行不良雙升。

年報(bào)顯示，2012年，廣發(fā)銀行的不良率為1.48%，而從2013年開始，該行的不良貸款率持續(xù)上升，至去年，其不良貸款率分別為0.87%、1.04%、1.43%、1.59%。

至去年底，該行不良貸款余額為155.88億元，較年初增長25.98%，也是自2013年起，不良貸款四連升。

長江商報(bào)記者查詢發(fā)現(xiàn)，廣發(fā)銀行不良貸款雙升與制造業(yè)與批發(fā)、零售業(yè)的不良率居高不下有關(guān)。截至去年底，該行制造業(yè)的貸款余額是1514.4億元，占比34.05%，不良率為1.99%。批發(fā)和零售業(yè)的貸款余額為883.66億元，不良率4.13%，較上一年上升1.65個(gè)百分點(diǎn)。

不良雙升的另一方面，該行的撥備覆蓋率持續(xù)下滑。2013年至去年，這一指標(biāo)為180.17%、170.4%、151.53%、151.06%。尚不知目前該行的這一指標(biāo)水平，其去年151.06%的水平幾乎踩到了150%的監(jiān)管紅線。

從資本充足率方面看，去年底為7.75%，距離監(jiān)管紅線7.5%也僅一步之遙。但其資本充足率也為7.75%，低于8.5%的監(jiān)管要求。其資本充足率為10.54%，剛剛超過10.50%的監(jiān)管要求。

長江商報(bào)記者查詢發(fā)現(xiàn)，2010年，廣發(fā)銀行曾完成增發(fā)股份募資150億元補(bǔ)充資本金。今年4月，該行再次啟動(dòng)規(guī)模為300億元的定增募資計(jì)劃。

廣發(fā)銀行資本金消耗快、不良資產(chǎn)不斷攀升，從其近年來資產(chǎn)減值損失猛增可見一斑。

2012年至去年，該行的資產(chǎn)減值損失分別為12.93億元、24.25億元、93.47億元、214.55億元（2016年年報(bào)數(shù)據(jù)為214.74）、239.35億元。2015年較上一年猛增129.54%，去年的金額較2012年增長了17.51倍。

另一個(gè)值得關(guān)注的事項(xiàng)是，廣發(fā)銀行的作為原告的未決訴訟案增長也較快，截至去年底，訴訟案索賠總額為15.40億元，2015年為10.80億元，2014年為8.07億元。

責(zé)編：ZB