銀行不良貸款“騰挪轉化”仍在繼續(xù)

長江商報消息 銀行往往通過轉化、貸款重組、借新還舊等技術操作，讓本來預計不良的貸款不出現(xiàn)在不良類中。

自2011年四季度出現(xiàn)反彈至今，中國銀行業(yè)不良貸款余額和不良率“雙升”態(tài)勢已經持續(xù)整整四年。

據(jù)悉，截至10月末，銀行業(yè)金融機構不良貸款余額為1.92萬億元，比年初增加5000多億元；不良率為2.07%，比年初增加0.43個百分點。其中，商業(yè)銀行不良貸款余額1.27萬億元，不良率1.76%；商業(yè)銀行關注類貸款2.8萬億元，占比高達3.91%。

監(jiān)管亦有警覺。一位接近監(jiān)管的人士指出，逾期90天以上貸款與不良貸款比達103%，這一指標超過100%，反映不良貸款認定可能低估。

“能不暴露就不暴露�！闭劶安坏貌幻鎸Φ牟涣假J款，多位銀行人士如是說。

核銷不易

面對已經暴露的存量不良貸款，銀監(jiān)會多次要求銀行加快核銷。

今年1月至8月，銀行業(yè)金融機構累計核銷不良貸款2404億元，同比多核銷853億元。不良貸款核銷直接消耗銀行的撥備，截至9月末，商業(yè)銀行撥備覆蓋率已從2014年初的273.66%逐季度降至190.79%。分析人士認為，隨著銀行業(yè)利潤下滑，撥備覆蓋率的下行空間縮窄。

一位工行分行領導指出，今年的核銷規(guī)模很大。對于銀行來說，如果真有利潤空間去核銷不良貸款，是較好狀況。問題在于：第一，銀行沒有這么多的利潤可以消化，如果不能核銷不良貸款就會往上冒；第二，不良貸款核銷是有幾個基本條件的，并不容易滿足。

貸款“轉化”術

一位上市城商行人士指出，所謂“轉化”，就是指暫時還不上的貸款，通過別的方式倒一下，再還上。比如，有的企業(yè)發(fā)公司債目的就是為了還銀行貸款，最后買公司債的還是銀行�！跋喈斢谑钦f好了，企業(yè)發(fā)債，銀行來買，最后拿錢還貸款，這樣在債券期限內有一定緩沖�！�

“也有調整利率、還款方式、還款主體的。更多文章是在調整擔保條款。”上述城商行人士說，例如給另一個企業(yè)利益、如提供貸款，再由這家企業(yè)對原企業(yè)提供擔保。一般來說，這兩家企業(yè)存在業(yè)務合作、實際控制權等關聯(lián)。

業(yè)內人士指出，處置不良貸款的未來方向，重點還是要把商業(yè)銀行業(yè)務和投行業(yè)務組合起來，讓銀行參與到企業(yè)投資并購、重組，把原本無效的社會資源通過重組整合提升其社會效益�！斑@比貸款重組還要更高一層級，就是結合經濟結構調整，充分發(fā)揮市場力量，有效盤活存量資產，使銀行損失降到最少，這是雙贏的做法。”

警惕“關注類”貸款

按照貸款五級分類標準，逾期90天的貸款將被計入“關注類”，逾期91天至180天的貸款將被計入“次級類”。雖然監(jiān)管沒有明確對不良類貸款的指標紅線，但銀行都默認基本線在2%以內。

在東方資產管理公司的調查中，近94%的受訪者認為賬面風險與真實風險偏差，最大的主要集中在“關注類”和“次級類”。商業(yè)銀行如果想挪騰貸款評級的話，最大動力是將不良貸款弄成正常貸款，這樣就能降低不良貸款率。因此，極大可能是將本應歸于次級、可疑、損失等類的貸款，通過各種方式使其成為關注類貸款，由此關注類貸款中水分最多。（綜合）

責編：ZB